Class notes
College aantekeningen Fraude Onderzoek samenvatting
- Course
- Institution
- Book
een samenvatting van het vak fraude onderzoek dat wordt gegeven in het 2e leerjaar van de studie FO aan Saxion
[Show more]
Connected book
Book Title:
Author(s):
- Edition:
- ISBN:
- Edition:
Seller
Follow
maaikebos01
Content preview
Fraude onderzoek leerjaar 2HC 1.1
FIOD: fiscale inlichtingen- en opsporingsdienst
Resume:
- Leugenachtigheid heeft vele vormen en motieven
- Een succesvolle leugen betreft altijd een duo: iemand die bedriegt en iemand die het gelooft
Vormen van fraude:
• Internet oplichting/ cybercrime
• Acquisitiefraude: mass marketing fraude
• Beleggingsfraude
• Faillissementsfraude
• Identiteitsfraude
• Verzekeringfraude
• Witwassen
• Zorgfraude
1
,HC 1.2 8-9-2021
Gastcollege
fraude, wat is dat?
Fraude is ‘opzettelijke misleiding om onrechtmatig voordeel te verkrijgen’
Voorbeelden van fraude
Fraudedriehoek Cressey (weten voor de toets!)
- Rationalisatie (voor zichzelf rechtvaardigen dat ze fraude hebben gepleegd)
= jezelf goed praten om fraude te plegen
- Opportunity (gelegenheid krijgen tot frauderen)
- Pressure (druk, motivatie) (te weinig geld hebben om fraude te plegen)
Elliot Castro: Schotse consultant voor fraudepreventie die beweert dat hij als tiener ongeveer 2,8
miljoen dollar heeft opgelicht door verschillende financiële misdaden.
Top 3 herkennings punten voor een fraudeur:
1. Leven boven financiele stand 42%
2. Financiele problemen 26%
3. Ongewoonlijke band met bijv klant/ leverancier 19%
Hoe wordt fraude ontdekt?
- Meestal door tips 43%
- Interne accountants 15%
- Management 12%
2
, Data + interview = informatie
Investigative interviewen
- Van de geinterviewde horen wat deze via zijn zintuigen heeft leren kennen en heeft
opgeslagen in zijn zin, je vraagt niet naar meningen
Doel: zo volledig en acuraat mogelijk informatie van een persoon te verkrijgen in relatie tot het
onderzoek
Principes:
- professioneel en eerlijk bij slachtoffers/gegtuigen/verdachten
- onderzoekende mindset
- doorvragen en confronteren toegestaan en noodzakelijk op een neutrale manier, ook
wanneer een geinterviewde wenst te zwijgen
Het geheugen: ingericht om te overleven
- episodisch: de gebeurtenis (wat?)
- semantisch: proces (altijd hoe?)
3 stadia:
waarnemen- geen invloed op
onthouden- gedeeltelijk invloed op
ophalen- veel invloed op
curve onthouden → na 1 dag vergeet je al veel
3
The benefits of buying summaries with Stuvia:
Guaranteed quality through customer reviews
Stuvia customers have reviewed more than 700,000 summaries. This how you know that you are buying the best documents.
Quick and easy check-out
You can quickly pay through credit card or Stuvia-credit for the summaries. There is no membership needed.
Focus on what matters
Your fellow students write the study notes themselves, which is why the documents are always reliable and up-to-date. This ensures you quickly get to the core!
Frequently asked questions
What do I get when I buy this document?
You get a PDF, available immediately after your purchase. The purchased document is accessible anytime, anywhere and indefinitely through your profile.
Satisfaction guarantee: how does it work?
Our satisfaction guarantee ensures that you always find a study document that suits you well. You fill out a form, and our customer service team takes care of the rest.
Who am I buying these notes from?
Stuvia is a marketplace, so you are not buying this document from us, but from seller maaikebos01. Stuvia facilitates payment to the seller.
Will I be stuck with a subscription?
No, you only buy these notes for $8.55. You're not tied to anything after your purchase.
Can Stuvia be trusted?
4.6 stars on Google & Trustpilot (+1000 reviews)
53022 documents were sold in the last 30 days
Founded in 2010, the go-to place to buy study notes for 14 years now