Financieel recht P2
Deel 1: Bazel akkoorden
-bazel is een stad in Zwitserland in Bazel comité zijn er akkoorden afgesloten en worden bazelakkoorden
genoemd
1.1 wat zijn ze?
-het zijn een aantal afspraken tussen verschillende staten op internationaal niveau ze wouden financiële
stabiliteit op internationaal niveau hebben
waarom afspraken?: eigen vermogen!
-Bazel akkoord geven aanbevelingen over minimumvereisten over het eigenvermogen van financiële
instellingen:
aanbevelingen?: adviezen
ondernemingen in België moeten aan een aantal minimumvereisten voldoen wat betref hun eigen
vermogen
Door het opleggen van minimum vereisten op het eigen vermogen tracht men stabiliteit op de
economische markt te verzekeren
-financiële instellingen dienen hun eigen vermogen in stand te houden bij banken is dit ook:
Er moet vermeden worden dat het vertrouwen van de klanten verdwijnt klanten houden vermogen
van bank intact
De deposito’s van de klanten moeten op elk moment teruggevraagd worden
-Run of the bank/bankrun?:
Recente Griekse crisis is een voorbeeld van een run on the bank situatie
Griekse inwoners hadden vertrouwen verloren in de financiële instellingen en gingen geld ophalen bij
de banken
De liquiditeitspositie van de banken werden hierdoor aangetast
-bazel akkoorden leggen de verplichting op aan banken om reserves aan te leggen als buffer tegen
onverwachte verliezen:
Door reserves op te bouwen gaat men vermijden dat het liquiditeitsproblemen waarmee een bank
geconfronteerd wordt deels opvangen zodat de bank niet in de problemen geraakt en dat het
vertrouwen in de bank niet weggaat
Buffer? buffer kan sterker worden en groter vermogen wordt sterker
-de verschillende financiële crisissen hebben aanleiding gegeven tot strengere verplichtingen
1.1.1 Waarom bazelakkoorden?
-Internationalisering van financiële instellingen zorgde voor grote nood aan internationale regels
-Maatschappelijke functie van de bank:
functie is van maatschappelijk/algemeen belang aangezien je aan de slag gaat met het geld van de
gewone burgers
er komt dus een bijkomende bescherming voor dit algemeen belang
-Vergelijking met ondernemingen:
Eigen vermogen = bescherming/garantie WAT BEZIT DE ONDERNEMING?
-met eigen vermogen kunnen we vaststellen of een onderneming het goed of niet goed doet we kijken dan
naar de cijfers er is winst of verlies gemaakt?
-Eigen vermogen goed? dan ga ik met deze onderneming in zee en andersom niet!
-eigen vermogen is een buffer waar schuldeisers terug op vallen wanneer er iets gebeurd met de onderneming
-eigen vermogen is een buffer waar spaarder op vallen wanneer er iets gebeurd met de bank
-Financieel plan?: welke middelen zijn nodig om een financiële activiteit rond te krijgen
-Wetgever heeft maatregelen genomen: alarmbel procedure
als eigen vermogen daalt tot een bepaalt niveau (helft) dan moeten de aandeelhouders bij elkaar
komen (eerste alarm bel) vergaderen en nakijken + moeten gaan nadenken over te ontbinden van
de vennootschap
2de alarm bel is bij ¼ van de vermogen hierbij is het voldoende dat 25 procent van de
aandeelhouders beslissen tot het ontbinden van de vennootschap
1.2 bazel comité
-bazel akkoorden zijn vernoemd naar de Zwitserse stad Bazel waar de BIB is gevestigd
-BIB?: Bank voor internationale betalingen
-bazel comité?:
Werd in 1975 opgericht om de stabiliteit en de solvabiliteit van de financiële sector te bevorderen
Het bazel comité is een speciale afdeling bij de BIB
Internationalisering van financiële instellingen zorgde voor noodzaak om een kader op internationaal
niveau te creëren
G10?: de gouverneurs van de centrale banken van de 10 rijkste landen beslisten tot de oprichting van
het bazel comité uiteindelijk namen 12 landen deel aan het comité:
o 12 landen: VS,CANA, JAP, ZWIT, FRA, BEL, NED, LUX, DUI, VK, ZWE, ITA
o Het bazel comité bevat nu meer dan 60 landen de impact is dus groot
-aanbevelingen?:
Het bazel comité stelt aanbevelingen op die geen juridische bindende waarden hebben:
o Aanbevelingen = advies
o Je kan er geen procedure voor opstarten + er zijn geen dwangsommen aan verbonden
o Het is gering
De aanbevelingen hebben wel een belangrijke autoriteit
Wanneer aanbevelingen worden overgenomen in wettelijke bepalingen dan krijgen ze een juridische
bindende waarde
De Europese commissie heeft de bazel-akkoorden omgezet in Europese richtlijnen
-Bazel comité kwam bij haar oprichting tot 4 basisprincipes:
1. Internationale bankgroep:
Iedere internationale bankengroep moet over een interne cel beschikken die de groep
superviseert en die de geconsolideerde activiteit controleert
Consolidatie?: cijfers van verschillende holdings samenvoegen in 1 document zodat je
een overzicht krijgt van al de filialen
2. Vestiging in ander land
,
Indien een bank een vestiging wil plaatsen in een ander land dan het land van oorsprong
dan moet ze hiervoor de toestemming krijgen van de superviserende autoriteit van land
van oorsprong + het land waar vestiging gepland is
Het is geen home country control! bij home country control is er geen toestemming
nodig van het land waar vestiging gepland is!!!!!
waarom is hierbij wel toestemming nodig?: Het is anders dan de EU het gaat over heel
de wereld home country control gaat over binnen Europa!
3. Toezichtsorgaan kan info krijgen van interne cel
De nationale superviserende autoriteiten kunnen informatie krijgen via de interne cel van
de bankengroep
4. Toezichtsorgaan kan weigeren dat een vestiging tot stand komt
Indien niet voldoen is aan minimumvoorwaarden kan de superviserende overheid van de
vestigingsplaats weigeren om de vestiging toe te laten
De eerste principes van het bazel comité waren gericht op het organiseren + controleren van
internationale bankengroepen
1.3 bazel I akkoord
-Bazel I akkoord?:
Bazel I akkoord is tot stand gekomen in 1988
Het voorzag regels op gebied van kapitaalvereisten voor internationale banken
o Minimumvereisten waar een vermogen aan moet doen
o Er moet voldoende buffer zijn zodat je niet failliet kan gaan
Solvabiliteitsrichtlijn?: De Europese Unie heeft Bazel I akkoord omgezet in de solvabiliteitsrichtlijn van
1989:
o De richtlijn verruimde het toepassingsgebied tot alle kredietinstellingen
o Kredietinstellingen die internationaal + in specifiek land actief zijn moeten voldoen aan de
vereisten van het Bazel I akkoord
Het is een aanbeveling ze zijn dus niet bindend maar veel landen hebben deze aanbeveling
(adviezen) omgezet tot wetgeving ze gaan deze regels afdwingbaar maken
De nadruk van Bazel I akkoord ligt op het opvangen van het kredietrisico!!
-Kredietrisico definitie:
Krediet risico is het risico op verlies van een bank dat ontstaat doordat de kredietnemer in de
onmogelijkheid verkeert om de openstaande schulden terug te betalen zoals overeengekomen in de
kredietovereenkomst
1.3.1 Cooke-ratio
-Cooke-ratio?:
Cooke-ratio is hoofdvereiste gemaakt door Bazel I akkoord
De Cooke-ratio houdt in dat het eigen vermogen van de bank gelijk of meer moet zijn aan 8% van de
risicogewogen activa
Het is de verhouding tussen eigen vermogen en activa
Elke krediet krijgt een kwalificatie:
o Wie heeft krediet afgesloten
o Welke zekerheid heeft de bank welke garanties zijn er? voorbeeld: als je een krediet
afsluit met een borg is het minder risicovoller dan een krediet zonder borg
Kredieten aan privéondernemingen?: worden voor 100% meegerekend aangezien het risico
verbonden aan deze kredieten hoog is
Kredieten aan overheid?: worden niet meegerekend kredietrisico is minimaal want het wordt altijd
terugbetaald
Kredieten aan andere banken?: deze wegen voor 20% banken lenen bij banken = moeilijk failliet
Kredieten gewaarborgd door hypothecaire inschrijving?: 50%
The benefits of buying summaries with Stuvia:
Guaranteed quality through customer reviews
Stuvia customers have reviewed more than 700,000 summaries. This how you know that you are buying the best documents.
Quick and easy check-out
You can quickly pay through credit card or Stuvia-credit for the summaries. There is no membership needed.
Focus on what matters
Your fellow students write the study notes themselves, which is why the documents are always reliable and up-to-date. This ensures you quickly get to the core!
Frequently asked questions
What do I get when I buy this document?
You get a PDF, available immediately after your purchase. The purchased document is accessible anytime, anywhere and indefinitely through your profile.
Satisfaction guarantee: how does it work?
Our satisfaction guarantee ensures that you always find a study document that suits you well. You fill out a form, and our customer service team takes care of the rest.
Who am I buying these notes from?
Stuvia is a marketplace, so you are not buying this document from us, but from seller melvindewit1. Stuvia facilitates payment to the seller.
Will I be stuck with a subscription?
No, you only buy these notes for $4.82. You're not tied to anything after your purchase.