Other
Audit game college 4
- Course
- Institution
Uitwerkingen van audit game college 4 voor het vak Auditing Beginselen
[Show more]
Seller
Followninavanelburg
Content preview
AuditgameCollege 4
12. Beschrijf de stappen in het inkoop- en betaalproces en geef per stap aan wie de
activiteit uitvoert en aan de hand van welke informatie.
Inkoopproces
1. Het verzoek tot inkoop, dit doet de user aan de hand van de voorraadgegevens.
2. Raadplegen prijslijst, offerte opvragen of bestellen, dit doet de user aan de hand van
het verzoek tot inkoop.
3. Accepteren prijslijst, dit doet de user.
4. Inkooporder plaatsen, dit doet de user aan de hand van de voorraadgegevens en de
prijslijst.
Betalingsproces
1. Goederen worden ontvangen, dit gebeurt bij de magazijnmeester aan de hand van
de leveringsinformatie. De user klikt in Odoo op ‘Validatie’.
2. Ontvangen goederen worden gecontroleerd, dit gebeurt bij de magazijnmeester aan
de hand van de leveringsinformatie.
3. Goederen worden opgeslagen in het magazijn, dit gebeurt bij de magazijnmeester
aan de hand van de leveringsinformatie.
4. Inkoopfactuur wordt betaald, deze wordt automatische klaargezet door Odoo op
basis van de gegevens op de inkoopfactuur en betaald door de administrator.
5. Factuur wordt automatische ingeboekt door Odoo, op basis van de gegevens op de
factuur.
13. Definieer de vijf belangrijkste risico’s van materieel belang voor de jaarrekening van
Totaalhandel B.V. voortkomende uit het inkoop- en betaalproces en daaraan gerelateerde
posten.
1. Betalingen worden gedaan naar verkeerde rekeningnummers;
2. Bij het ontvangen van de goederen is geen functiescheiding;
3. De betalingen worden geautoriseerd door de verkeerde medewerkers;
4. Facturen van personeelsleden zelf worden betaald en ingeboekt;
5. Personeel en of managementleden ontvangen betalingen.
14. Schat de geïdentificeerde risico’s in (normaal of significant) aan de hand van de aard,
de omvang en de waarschijnlijkheid van het risico. Maak voor het inschatten van de aard
van het risico gebruik van Standaard 315.28.
1. Dit betreft een normaal risico, geen fraude risico;
2. Dit betreft een normaal risico, geen fraude risico;
3. Dit betreft een normaal risico, geen fraude risico;
4. Dit is een fraude risico, dus significant;
5. Dit is een fraude risico, dus significant.
15. Beschrijf de controle-aanpak voor de geïdentificeerde risico’s voor het inkoop- en
betaalproces en daaraan gerelateerde posten. Maak hierbij onderscheid tussen de
The benefits of buying summaries with Stuvia:
Guaranteed quality through customer reviews
Stuvia customers have reviewed more than 700,000 summaries. This how you know that you are buying the best documents.
Quick and easy check-out
You can quickly pay through credit card or Stuvia-credit for the summaries. There is no membership needed.
Focus on what matters
Your fellow students write the study notes themselves, which is why the documents are always reliable and up-to-date. This ensures you quickly get to the core!
Frequently asked questions
What do I get when I buy this document?
You get a PDF, available immediately after your purchase. The purchased document is accessible anytime, anywhere and indefinitely through your profile.
Satisfaction guarantee: how does it work?
Our satisfaction guarantee ensures that you always find a study document that suits you well. You fill out a form, and our customer service team takes care of the rest.
Who am I buying these notes from?
Stuvia is a marketplace, so you are not buying this document from us, but from seller ninavanelburg. Stuvia facilitates payment to the seller.
Will I be stuck with a subscription?
No, you only buy these notes for $3.23. You're not tied to anything after your purchase.
Can Stuvia be trusted?
4.6 stars on Google & Trustpilot (+1000 reviews)
59325 documents were sold in the last 30 days
Founded in 2010, the go-to place to buy study notes for 14 years now