Summary
Hulp nodig bij het leren voor je wft vermogen? Mijn samenvatting kan jou hierbij helpen!
- Course
- Institution
Samenvatting wft vermogen
[Show more]
Seller
Follow
solana70
Content preview
WFT VERMOGENSamenvatting 2024
,Inhoud
Hoofdstuk 1 vermogensadvies ........................................................................................................... 3
1.1 Inkomstendalen ....................................................................................................................... 3
1.2 afdekken kredieten .................................................................................................................. 4
1.3 Spaardoelen............................................................................................................................. 4
1.5 Advies ...................................................................................................................................... 4
Hoofdstuk 2 De wettelijke adviesregels en beloningen ....................................................................... 5
2.1 Adviesregels............................................................................................................................. 5
2.2 Fase adviesproces .................................................................................................................... 5
2.3 Provisieverbod ......................................................................................................................... 6
Hoofdstuk 3 Integriteit en professionaliteit ........................................................................................ 7
3.1 zorgplicht ................................................................................................................................. 7
3.2 vakbekwaamheid ..................................................................................................................... 7
3.3 Integriteit................................................................................................................................. 7
Hoofdstuk 4 ....................................................................................................................................... 8
4.1 Compliance .............................................................................................................................. 8
4.2 De klokkenluidersregeling ........................................................................................................ 8
4.3 Externe integriteitseisen .......................................................................................................... 8
Hoofdstuk 5 wet- en regelgeving financieel dienstverleners ............................................................. 11
5.1 Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) ............................. 11
5.2 Informatievoorschriften ......................................................................................................... 12
5.3 Wet implementatie richtlijn voor financiële instrumenten (MIFID) ......................................... 12
5.4 Insurance Distribution Directive (IDD) .................................................................................... 12
5.5 klachtenprocedures ............................................................................................................... 13
Hoofdstuk 6. Financiële positie van de klant .................................................................................... 14
Hoofdstuk 7. Loon- en inkomstenbelasting ...................................................................................... 16
Hoofdstuk 8. Huwelijksrecht, erven en schenken ............................................................................. 20
8.1 Samenlevingsvormen ............................................................................................................. 20
8.2 Erven ..................................................................................................................................... 21
8.3 Erfbelasting ............................................................................................................................ 22
8.4 Schenken ............................................................................................................................... 24
Hoofdstuk 9 Sociaal zekerheidsstelsel .............................................................................................. 25
Hoofdstuk 10. Werkgeverspensioen................................................................................................. 31
Hoofdstuk 11. Wet- en regelgeving pensioen ................................................................................... 34
Hoofdstuk 12. Pensioen dga............................................................................................................. 37
Hoofdstuk 13. Ondernemingsvormen en financiële informatie......................................................... 39
,Hoofdstuk 14. IB-onderneming ........................................................................................................ 41
H15 levensverzekering ..................................................................................................................... 44
H16 aanvragen van een levensverzekering ....................................................................................... 47
H17. Mutaties bij levensverzekeringen ............................................................................................. 50
H18 fiscale behandeling van een lijfrenteproduct ............................................................................ 52
H19 Fiscale behandeling KEW/ SEW/ BEW ....................................................................................... 58
H20 kapitaalverzekeringen van voor de wet IB 2001 ........................................................................ 61
H21 t/m 28 Beleggen ....................................................................................................................... 63
, Hoofdstuk 1 vermogensadvies
Een vermogensadviseur adviseert over de opbouw en afbouw van vermogen. Meest voorkomende
redenen voor advies zijn inkomstenterugval, krediet afdekken of een spaardoel.
1.1 Inkomstendalen
Inkomensdaling komt voort bij pensionering, overlijden, arbeidsongeschiktheid en echtscheiding. Bij
een advies moet rekening gehouden worden met de draagkracht van de klant, maar ook met de
draagkracht van diens partner of nabestaanden.
Pensionering
Pensioeninkomen kan bestaan uit:
- Sociale voorzieningen zoals AOW
- Aanvullend werkgeverspensioen (doorverwijzen pensioensadviseur)
- Verplicht beroeps- of bedrijfspensioen
- DGA-pensioen
- Ondernemingspensioen
- Privé afgesloten voorzieningen zoals kapitaalverzekeringen, spaargeld, beleggingen of
lijfrenten, banksparen
- Inkomen uit arbeid (doorwerken na pensionering)
Een pensioen tekort is het verschil tussen de verwachte doelstelling en het werkelijke inkomen, dit
kan worden aangevuld door privé voorzieningen af te sluiten als:
- Spaarrekeningen
- Kapitaalverzekeringen
- Lijfrenten/ banksparen
- Beleggen
Een belangrijk verschil tussen sparen bij een bank en vermogen opbouwen bij een verzekeraar is dat
bij overlijden het restantsaldo bij de bank in de nalatenschap valt. Bij een verzekeraar vervalt het
saldo aan de verzekeraar, tenzij een overlijdensverzekering is afgesloten.
Overlijden
Inkomensbronnen bij overlijden kunnen zijn:
- Sociale voorzieningen zoals ANW
- Nabestaandenpensioen en/of wezenpensioen
- Prepensioen, ouderdomspensioen partner
- Privé afgesloten voorzieningen zoals overlijdensverzekering, spaargeld, beleggingen en/of
lijfrenten en bankspaarproducten.
Een tekort kan worden opgevuld door privé voorzieningen als overlijdenrisicoverzekering en
lijfrenteverzekering.
Een verzekeraar dekt het kortlevenrisico af. Bij een verzekering kan een begunstigde worden
aangewezen, terwijl het spaarsaldo bij de bank zal vererven aan de nabestaanden.
Oplossing voor het inkomsten tekort kan ook zijn het verlagen van de vaste lasten. Bijv. door het
aflossen van de hypotheek of consumptief krediet door het afsluiten van een overlijdensverzekering.
The benefits of buying summaries with Stuvia:
Guaranteed quality through customer reviews
Stuvia customers have reviewed more than 700,000 summaries. This how you know that you are buying the best documents.
Quick and easy check-out
You can quickly pay through credit card or Stuvia-credit for the summaries. There is no membership needed.
Focus on what matters
Your fellow students write the study notes themselves, which is why the documents are always reliable and up-to-date. This ensures you quickly get to the core!
Frequently asked questions
What do I get when I buy this document?
You get a PDF, available immediately after your purchase. The purchased document is accessible anytime, anywhere and indefinitely through your profile.
Satisfaction guarantee: how does it work?
Our satisfaction guarantee ensures that you always find a study document that suits you well. You fill out a form, and our customer service team takes care of the rest.
Who am I buying these notes from?
Stuvia is a marketplace, so you are not buying this document from us, but from seller solana70. Stuvia facilitates payment to the seller.
Will I be stuck with a subscription?
No, you only buy these notes for $11.39. You're not tied to anything after your purchase.
Can Stuvia be trusted?
4.6 stars on Google & Trustpilot (+1000 reviews)
64438 documents were sold in the last 30 days
Founded in 2010, the go-to place to buy study notes for 14 years now