Slides en lesnotities van de colleges Notarieel Kredietrecht en Zekerheden gegeven door Kristof Maresceau. Goed gestructureerd met telkens de kernwoorden aangeduid. Veel succes.
Notarieel kredietrecht en zekerheden
Kristof Maresceau
MASTER NOTARIAAT
PIETER T.
,DEEL I. INHOUDSTAFEL
DEEL I. INHOUDSTAFEL...................................................................................................................................... 1
DEEL II. ALGEMEEN......................................................................................................................................... 5
DEEL III. INLEIDING .......................................................................................................................................... 5
DEEL IV. ALGEMEEN KREDIETRECHT................................................................................................................. 6
HOOFDSTUK A. KREDIETOVEREENKOMSTEN: CLASSIFICATIE ..............................................................................................6
Terbeschikkingstelling van een geldsom ........................................................................................................6
A. Lening (art. 1874 – 1914 BW) .......................................................................................................................................6
B. Disconto ........................................................................................................................................................................8
C. Factoring .......................................................................................................................................................................9
D. Leasing ..........................................................................................................................................................................9
Terbeschikkingstelling van kredietwaardigheid .............................................................................................9
A. Acceptkrediet ..............................................................................................................................................................10
B. Documentair krediet ...................................................................................................................................................10
C. Autonome garanties ...................................................................................................................................................10
Samenvatting ...............................................................................................................................................11
HOOFDSTUK B. LENING VERSUS KREDIET ....................................................................................................................12
Zakelijk versus consensueel karakter ............................................................................................................12
A. Lening ..........................................................................................................................................................................12
B. Kredietopening ...........................................................................................................................................................12
Constitutieve elementen ...............................................................................................................................13
HOOFDSTUK C. LENING: VERPLICHTINGEN ONTLENER ....................................................................................................13
Vergoedingsplicht: interest...........................................................................................................................13
A. Rentebeding ................................................................................................................................................................13
B. Rentevoet....................................................................................................................................................................14
C. Betaling van de rente ..................................................................................................................................................14
D. Bedingen inzake rentebetaling ...................................................................................................................................14
Teruggaveplicht ............................................................................................................................................15
A. Voorwerp (art. 1902 BW) ............................................................................................................................................16
B. Tijdstip.........................................................................................................................................................................16
C. Vervroegde terugbetaling ...........................................................................................................................................17
D. Vervroegde opeisbaarheid ..........................................................................................................................................18
E. Begunstigde van teruggave .........................................................................................................................................18
F. Onmogelijkheid van teruggave ...................................................................................................................................18
G. Rente wegens laattijdige terugbetaling ......................................................................................................................18
H. Verjaring......................................................................................................................................................................18
Bijzonder geval: altijddurende rente ............................................................................................................19
DEEL V. KMO-FINANCIERING ........................................................................................................................ 20
HOOFDSTUK A. INLEIDING .......................................................................................................................................20
HOOFDSTUK B. TOEPASSINGSGEBIED .........................................................................................................................20
Ratione tempora ...........................................................................................................................................20
Ratione personae ..........................................................................................................................................20
Ratione materiae ..........................................................................................................................................21
Ratione loci ...................................................................................................................................................21
Master Notariaat 1
, HOOFDSTUK C. INFORMATIE- EN GEDRAGSREGELS ........................................................................................................22
Zorgvuldigheidsplicht (art. 4)........................................................................................................................22
Know your costomer (art. 5) .........................................................................................................................22
Toelichtingsverplichting (art. 7, §1) ..............................................................................................................22
Informatieverstrekking (art. 7 en 8) .............................................................................................................22
Adviesverstrekking (art. 6) ............................................................................................................................23
HOOFDSTUK D. VERVROEGDE TERUGBETALING ............................................................................................................23
Recht op terugbetaling .................................................................................................................................23
Wederbeleggingsvergoeding ........................................................................................................................23
HOOFDSTUK E. ONRECHTMATIGE BEDINGEN (ART. 13) .................................................................................................24
HOOFDSTUK F. HANDHAVING ..................................................................................................................................25
Burgerrechtelijke sancties (art. 11 – 12) .......................................................................................................25
Handhaving door FSMA (art. 15) ..................................................................................................................25
DEEL VI. DE OBLIGATIELENING ....................................................................................................................... 26
HOOFDSTUK A. PRIVAATRECHTELIJKE KWALIFICATIE ......................................................................................................26
HOOFDSTUK B. SOORTEN OBLIGATIES ........................................................................................................................26
gewone obligatie ..........................................................................................................................................27
Converteerbare obligatie (art. 5:50 en 7:62 WVV) .......................................................................................27
Obligaties met warrant ................................................................................................................................27
Varianten ......................................................................................................................................................28
HOOFDSTUK C. BEVOEGDHEIDSVERDELING .................................................................................................................28
HOOFDSTUK D. PRIVATE VERSUS PUBLIEKE UITGIFTE .....................................................................................................28
HOOFDSTUK E. RECHTEN EN PLICHTEN OH .................................................................................................................29
Rechten van vermogensrechtelijke aard ......................................................................................................29
Niet-financiële rechten .................................................................................................................................29
HOOFDSTUK F. BESCHERMING OH............................................................................................................................29
Bescherming voor vermogensrechtelijke rechten .........................................................................................29
contractuele uitbreiding van bescherming ...................................................................................................30
A. Verklaringen en waarborgen ......................................................................................................................................30
B. Opschortende voorwaarde .........................................................................................................................................30
C. Convenanten ...............................................................................................................................................................30
D. Change of control........................................................................................................................................................30
E. Garanties en zekerheden ............................................................................................................................................30
F. Sanctioneringsclausules ..............................................................................................................................................31
Bescherming voor houders van converteerbare obligaties en obligatie met warrant..................................31
HOOFDSTUK G. AVO .............................................................................................................................................31
HOOFDSTUK H. OVERDRACHT EN OVERGANG ..............................................................................................................32
Obligaties op naam ......................................................................................................................................32
Gedematerialiseerde obligaties ....................................................................................................................32
DEEL VII. B2B-WET: WET VAN 24 APRIL 2019 .................................................................................................. 34
HOOFDSTUK A. DRIE LUIKEN ....................................................................................................................................34
HOOFDSTUK B. VERBODEN BEDINGEN .......................................................................................................................34
Toepassingsgebied .......................................................................................................................................34
Lijst met onrechtmatige bedingen ................................................................................................................34
Uitsluiting financiële diensten ......................................................................................................................35
Master Notariaat 2
,DEEL VIII. HYPOTHECAIR KREDIET ................................................................................................................ 36
HOOFDSTUK A. SUMMA DIVISO: GEREGLEMENTEERDE KREDIETEN ...................................................................................36
HOOFDSTUK B. WETSHISTORIEK ...............................................................................................................................36
HOOFDSTUK C. DWINGENDE AARD ...........................................................................................................................36
HOOFDSTUK D. TOEPASSINGSGEBIED.........................................................................................................................36
Materieel toepassingsgebeid........................................................................................................................36
A. De kredietovereenkomst gewaarborgd door een recht op voor bewoning bestemde onroerende goederen of een
hypothecaire zekerheid. ......................................................................................................................................................37
B. Kredietovereenkomst bestemd voor de financiering van het verwerven of behouden van onroerende zakelijke
rechten.................................................................................................................................................................................38
C. Kredietovereenkomst bestemd ter herfinanciering van hypothecaire kredieten ......................................................38
Personeel toepassingsgebied........................................................................................................................38
A. Kredietnemer ..............................................................................................................................................................38
B. Kredietgever................................................................................................................................................................39
C. Kredietbemiddelaar ....................................................................................................................................................39
Territoriaal toepassingsgebied .....................................................................................................................39
A. Consument ..................................................................................................................................................................39
B. Kredietgever................................................................................................................................................................39
C. Onroerend goed ..........................................................................................................................................................39
HOOFDSTUK E. SOORTEN HYPOTHECAIR KREDIET .........................................................................................................39
Volgens modaliteit van terugbetaling ..........................................................................................................39
Volgens vergoeding kredietgever .................................................................................................................40
HOOFDSTUK F. BAND MET ANDERE OVEREENKOMSTEN .................................................................................................40
HOOFDSTUK G. PRECONTRACTUELE FASE ...................................................................................................................41
Reclame ........................................................................................................................................................41
Prospectus ....................................................................................................................................................41
Krediet- of informatieaanvraagformulier .....................................................................................................41
ESIS / SECCI ...................................................................................................................................................41
Kredietaanbod ..............................................................................................................................................41
HOOFDSTUK H. KREDIETOVEREENKOMST - VERBODEN BEDINGEN....................................................................................41
HOOFDSTUK I. UITVOERING KREDIETOVEREENKOMST ....................................................................................................42
Vervroegde terugbetaling ............................................................................................................................42
Vervroegde opeisbaarheid............................................................................................................................42
HOOFDSTUK J. WANBETALING KREDIETNEMER ............................................................................................................42
Verwittiging aan kredietnemer ....................................................................................................................42
Melding wanbetaling aan CKP .....................................................................................................................42
Loonoverdracht ............................................................................................................................................43
Beslag of uitvoering vonnis kredietnemer ....................................................................................................43
DEEL IX. CONSUMENTENKREDIET .................................................................................................................. 44
HOOFDSTUK A. WETBOEK ECONOMISCH RECHT ...........................................................................................................44
HOOFDSTUK B. DEFINITIES ......................................................................................................................................44
HOOFDSTUK C. MATERIEEL TOEPASSINGSGEBIED .........................................................................................................46
HOOFDSTUK D. ALGEMENE BEPALINGEN: BEWIJSLAST ...................................................................................................47
HOOFDSTUK E. RECLAME ........................................................................................................................................47
HOOFDSTUK F. VERBOD INZAKE ‘LEUREN’ (ART. VII.67 WER) .......................................................................................48
HOOFDSTUK G. VERBOD INZAKE PRIJSVERMINDERINGEN (ART. VII.68 WER) ....................................................................48
Master Notariaat 3
, HOOFDSTUK H. PRECONTRACTUELE (INFO-)VERPLICHTINGEN .........................................................................................48
Precontractuele informatieverplichting (het SECCI) .....................................................................................48
Onderzoeksplicht bij aangaan kredietovereenkomst (art. VII.69 WER) ........................................................48
Informatieaanvraagformulier.......................................................................................................................49
Kredietwaardigheidsbeoordeling / -herbeoordeling ....................................................................................49
Onthoudings- / motiveringsplicht (art. VII.77 WER) .....................................................................................50
HOOFDSTUK I. SLUITEN VAN DE KREDIETOVEREENKOMST (ART. VII.78 WER) ...................................................................50
HOOFDSTUK J. GEZAMENLIJK AANBOD & NEVENDIENSTEN (ART. VI.87 WER) ..................................................................50
HOOFDSTUK K. VERVROEGDE TERUGBETALING ............................................................................................................50
HOOFDSTUK L. TOEGANG TOT DE ACTIVITEIT VAN KREDIETGEVER ....................................................................................50
HOOFDSTUK M. TOEZICHT ......................................................................................................................................51
DEEL X. VOORRECHTEN EN ZEKERHEDEN ...................................................................................................... 52
HOOFDSTUK A. INLEIDING – WAAROM VOORRECHTEN EN ZEKERHEDEN? ..........................................................................52
HOOFDSTUK B. PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ................................................................................................................52
Borg ..............................................................................................................................................................52
A. Klassieke borgtocht .....................................................................................................................................................52
B. Kosteloze borgtocht ....................................................................................................................................................53
C. Praktijk ........................................................................................................................................................................53
Garantie ........................................................................................................................................................53
PATRONAATSVERKLARING - letter of intent .................................................................................................54
HOOFDSTUK C. ZAKELIJKE ZEKERHEDEN ......................................................................................................................54
Voorrechten ..................................................................................................................................................54
Pandrecht .....................................................................................................................................................55
A. structuur van de pandwet...........................................................................................................................................55
B. Registratietechniek .....................................................................................................................................................56
C. Verpanding van uitrustigsgoederen ............................................................................................................................57
D. Consumentenbescherming .........................................................................................................................................58
E. Pandrecht en de bankpraktijk .....................................................................................................................................59
F. Eigendomsvoorbehoud ...............................................................................................................................................59
Hypotheek ....................................................................................................................................................59
A. Kenmerken (art. 41 Hyp. W.) ......................................................................................................................................59
B. Algemeen ....................................................................................................................................................................60
C. Soorten .......................................................................................................................................................................61
D. Vestiging......................................................................................................................................................................61
E. Gevolgen .....................................................................................................................................................................61
F. Slot ..............................................................................................................................................................................62
Master Notariaat 4
,DEEL II. ALGEMEEN
De focus ligt op het kredietrecht. Zekerheden minder en dan vooral de hypotheek.
De cursus zal verdeeld worden via een copy center, maar de lessen zijn belangrijkst.
Het examen zal een combinatie zijn van theoretische vragen en een casus. Het staat op 18 punten. De twee andere
punten krijg je door het oplossen van een praktische oefening (paper) doorheen het semester. In de laatste les zal
dit collectief besproken worden. Dit zijn normaal twee cadeaupunten.
Wetboek mag gebruikt worden: BW, WER, WVV en WKF heb je nodig.
DEEL III. INLEIDING
Kredietovereenkomst = verzamelnaam met vier elementen:
- Tijdselement: KN gaat krediet opnemen en gaat dat afbetalen over een periode.
- Vertrouwen: de periode zorgt ervoor dat er vertrouwen moet zijn tussen de KN en KG. De KG gaat enkel
krediet verlenen als hij gelooft in de kredietwaardigheid van de KN. Men spreekt over de morele en materiële
kredietwaardigheid. De KG zal zijn positie willen versterken voor het geval van een faillissement. Dit zal hij
doen door een hypotheek. Dit vertrouwen brengt met zich mee dat het een overeenkomst intuitu personae
is (indien het met een natuurlijke persoon is). Wanneer de KN een vennootschap is zal men een clausule van
controlewijziging invoeren: als de controle over de KN wijzigt, dan zal dit een grond zijn tot vervroegde
beëindiging. Dit vertrouwenselement zorgt er ook voor dat een bank nooit verplicht krediet moet toestaan.
- Risico en afwezigheid van speculatie: je gaat vertrouwen stellen om te vermijden dat de
kredietovereenkomst een kanscontract zou worden.
- Veelal kost: dit is omdat we in een commerciële omgeving zitten. Meestal zal het gaan om een rente, soms
ook commissies (dit is een verdoken manier om de rente de lucht in te krijgen).
Voor de soorten krediet moet je eigenlijk met een rooster werken:
Lening Iets anders
Dit is een benoemde overeenkomst die onderworpen Dit zijn onbenoemde contracten. In 99% van de
is aan bepaalde regels van het BW. gevallen zal het dan de contractsvrijheid van het
verbintenissenrecht zijn dat van toepassing is.
Gereglementeerde kredieten
Het gaat dan om het hypothecair krediet, consumentenkrediet en krediet aan KMO. Er zal hier sprake zijn van
contractsvrijheid met enkele afwijkende bepalingen.
Volgens het decreet d’Allarde is er vrijheid van ondernemen. Iedereen kan dus krediet verstrekken. Echter, er zijn
uitzonderingen want er zijn gereglementeerde statuten voor kredietinstellingen en specifieke kredietvormen.
Aan de KG worden bepaalde gedragsnormen opgelegd. Het statuut dat de KG heeft, heeft een impact op wie nagaat
of de gedragsregelen worden nageleefd.
Master Notariaat 5
,DEEL IV. ALGEMEEN KREDIETRECHT
HOOFDSTUK A. KREDIETOVEREENKOMSTEN: CLASSIFICATIE
TERBESCHIKKINGSTELLING VAN EEN GELDSOM
A. LENING (ART. 1874 – 1914 BW)
Een overeenkomst waarbij een partij het tijdelijk gebruik geeft aan een andere partij. Je hebt hierbij de bruiklening
en de verbruiklening.
Bruiklening: na het gebruik moet dezelfde zaak worden teruggegeven. Bv. je leent je wagen en na een bepaalde
periode wil je dezelfde auto terugkrijgen.
Verbruiklening: na het gebruik moet je een gelijksoortige zaak teruggeven. Bv. je leent een bak bier, na een bepaalde
periode geef je een andere bak bier terug.
Het onderscheid wordt bepaald door de aard van de goederen die uitgeleend worden, maar het kan ook bepaald
worden door de wil van partijen. Bv. als je een postzegel leent zal het normaal een verbruiklening zijn want je gaat
hem gebruiken en een andere teruggeven. Het kan wel zijn dat je een verzamelaar bent en een speciale postzegel
leent om ten toon te stellen. Dan moet je nadien dezelfde teruggeven.
Beide zijn overeenkomsten om niet. Bij de bruiklening is dit dwingend (want moest je geld vragen wordt het huur),
bij de verbruiklening niet. Dit betekent dat als er niets voorzien is in de leningsovereenkomst, dan is er geen
vergoeding. Je kan hier echter wel van afwijken.
In deze cursus zal het gaan om geldleningen. Dit is per definitie een verbruiklening. Vaak is het onderscheid met
andere juridische figuren in praktijk niet zo duidelijk.
Koop: definitieve eigendomsoverdracht tegen een bepaalde prijs. Bij de verbruiklening gaat het om een tijdelijke
overdracht. In praktijk wordt de koop vaak gebruikt om aan kredietverlening te doen: sale-lease-back. Bv. NV is
eigenaar van een onroerend goed en heeft geld nodig. Zij kan lening gaan afsluiten bij de bank, maar fiscaal
voordeliger is de sale-lease-back. Het onroerend goed van 1 miljoen euro gaat men verkopen aan de bank. De bank
betaalt 1 miljoen euro aan de NV en vervolgens zal de NV het onroerend goed huren van de bank voor 10 jaar voor
100.000 euro per jaar. Het gaat om een huurovereenkomst, dus na 10 jaar zal de NV over een aankoopoptie
beschikken om het onroerend goed te kopen tegen 100.000 euro. Door de verkoop heeft de NV 1 miljoen euro ter
beschikking gekregen en uiteindelijk zal zij 1.1 miljoen betaald hebben aan de bank. Dit verschil van 100.000 euro
kan als interest gezien. Waarom dan geen lening tegen 10%? Omdat dit fiscaal veel minder voordelig zou zijn.
Ruil: men gaat iets anders dan een geldsom betalen om de definitieve eigendom van een zaak te verwerven. Ook
hier kan er een tijdselement aan verbonden worden: bv. u krijgt een kilo chocolade en geeft mij volgende week vier
zakken chips.
Bewaargeving: het gaat dan vooral over de bankdeposito’s. A leent geld aan B. Na verloop van tijd moet B een
geldsom teruggeven aan A. Er is een eigendomsoverdracht: B wordt eigenaar van het geld. Als B failliet gaat kan A
niet zeggen “ik ben eigenaar van die geldsom dus het valt buiten de boedel”. A heeft enkel een persoonlijk recht ten
opzichte van B en zal dus gewoon delen in de boedel. Bij de bankdeposito’s werd er gevraagd welke soort
overeenkomst dit was. Er is echter maar één mogelijke kwalificatie, nl. een lening. Dit zorgt ervoor dat je bij faling
Master Notariaat 6
,van de bank geen eigenaar meer bent en dus waarschijnlijk niets zal kunnen recupereren. Men heeft dit proberen
oplossen door de bewaargeving maar dit kon niet want de bank gebruikt uw geld en dit mag niet bij bewaargeving.
Wat met derdenrekeningen? Eigenlijk zijn dit ook leningen met als gevolg dat er slechts een persoonlijk recht
ontstaat. Dit is bevestigd door het Hof van Cassatie in het Carpa-arrest: beslag kan ook gelegd worden op de
derdenrekening van de notaris want hij is er eigenaar van geworden. Op grond van het principe van eenheid van
vermogen mag er dus beslag op gelegd worden. De wetgever is daarom tussengekomen met art. 7/1 Hyp.W.
Inbreng in vennootschap: in art. 1 WVV is de vennootschap gedefinieerd. Er moet sowieso een inbreng gebeuren om
aandelen te kunnen verkrijgen. Er is van een eigendomsoverdracht: de vennootschap wordt eigenaar van de
ingebrachte goederen en kan daarmee kan zij haar activiteiten uitvoeren. Als de vennootschap geld nodig heeft is
het altijd de vraag hoe zij daaraan kan komen: nieuwe aandelen uitgeven, krediet vragen aan de bank of
aandeelhouders krediet laten verstrekken. Als de aandeelhouders bijkomende rechten krijgen in de vennootschap
dan gaat het om nieuwe aandelen. Als de aandeelhouders enkel krediet verstrekken, dan zal de vennootschap de
geleende som moeten terugbetalen samen met interesten.
De drijfveren liggen meestal in het fiscaal recht: de inbreng kost bijna niets, de kredietverlening zorgt ervoor dat de
belastbare grondslag van de vennootschap zakt. Als je het zo bekijkt zijn inbrengen bijzonder duur. De drijfveren
kunnen ook in het insolventierecht liggen. Als je een inbreng doet en de vennootschap gaat failliet dan zal men eerst
de schuldeisers terugbetalen en daarna pas de aandeelhouders. Als men kredieten verstrekt zal men eerst uitbetaald
worden.
In praktijk zal men echter in een grijze zone zitten: als er enkel kredieten zijn, zal de bank geen kredieten meer willen
geven omdat zij dan in samenloop komen. Daarom heeft men tussenvormen gecreëerd. Bv. de bank geeft een krediet
waarbij de interest bepaald wordt door de winst van de vennootschap. We gaan uit van een basis van 1%, maar als
er winst is kan dit stijgen naar 2%, 3%, 4%,… Zo deelt de bank indirect in de winst van de vennootschap. Soms gaat
dit nog verder en wil de bank een zitje in het bestuur van de vennootschap.
Het kan. zijn dat de rechter herkwalificeert: je hebt wel een lening op papier, maar door al de rechten die je gekregen
hebt zal je beschouwd worden als aandeelhouder met als gevolg dat je pas uitbetaald wordt na de schuldeisers.
Dit hangt samen met het nieuwe recht: de BV heeft geen kapitaal meer. Er is dus ook geen minimumkapitaal meer.
Als tegengewicht is er een verstrengd financieel plan waarin nagegaan moet worden of je voldoende
aanvangsvermogen hebt voor uw activiteiten de eerste twee jaar. Als je binnen de drie jaar na de oprichting failliet
gaat en de rechter stelt vast dat het financieel plan niet goed was, dan is er oprichtersaansprakelijkheid. In dit
financieel plan moeten er 8 posten worden voorzien: openingsbalans, balans over één jaar, over twee jaar,… Moet
de notaris controleren of deze 8 posten opgenomen zijn en moet hij de inhoud controleren? Je moet wel controleren
of de verplichte vermeldingen erop staan, maar niet naar de haalbaarheid van de cijfers.
Om te kijken wat het toereikend aanvangsvermogen is, moet je niet enkel kijken naar wat ingebracht wordt, maar
ook naar de externe financiering, naar de kredieten die de vennootschap verkrijgt. Dit is gevaarlijk want waarom
zouden de oprichters enkel inbrengen doen? Ze kunnen hun positie versterken door lening te geven in plaats van
inbreng te doen.
Portageovereenkomsten: bv. A en B willen NV oprichten. Zij brengen beide 30.750 in. B heeft dit geld niet en gaat
krediet aan om de inbreng te kunnen doen. De bank heeft B als persoonlijke schuldenaar. Om de rechtspositie van
de bank veilig te stellen werkte men vroeger vaak met portageovereenkomsten. Tussen de bank en B werd gewerkt
met put- en callopties. Juridisch gezien zal niet B de inbreng doen en de aandelen krijgen. Wel zal het de bank zijn
Master Notariaat 7
, die de inbreng doet en de aandeelhouder wordt. Men kon dan een beroep doen op de put- en callopties om te zorgen
dat er een eigendomsoverdracht plaatsvindt. Bv. na 5 jaar zal er op grond van de put- en calloptie een mogelijkheid
of verplichting zijn voor B om de aandelen aan te kopen aan 35.000 euro. De bank weet dan op grond van zijn putoptie
dat zij B zal kunnen dwingen om de aandelen te kopen aan 35.000 euro. De calloptie zorgt ervoor dat B de bank kan
verplichten de aandelen aan hem te verkopen voor 35.000 euro. Het gaat dus om een spiegelbepaling. Door het feit
dat er meer gevraagd zal worden dan de initiële inbreng is er een verdoken interest.
Er was wel een risico dat dit een inbreuk zou zijn op het verbod van leeuwenbeding = men mag aandeelhouder niet
uitsluiten van de winst of vrijstellen van verlies. Door het nieuwe WVV is het leeuwenbeding versoepeld: je mag nu
vrijgesteld worden van verlies. Dit was het probleem: zelfs als de aandelen maar 100 euro meer waard waren kon de
bank nog 35.000 euro krijgen van B.
Het voordeel hiervan is dat de bank aandeelhouder wordt en dus naar de AV zal kunnen gaan en zal kunnen stemmen.
Als de bank gewoon geld leent aan B en B brengt in, dan heeft de bank geen controle over de vennootschap.
B. DISCONTO
Er wordt hierbij gebruik gemaakt van de techniek van wisselbrieven. Er is de trekker, de betrokkene en de bank. De
trekker is de partij die als schuldeiser optreedt en de betrokkene is de schuldenaar. De wisselbrief is een
onvoorwaardelijke betalingsopdracht op termijn. De trekker en de betrokkene hebben een basisovereenkomst
afgesloten: verkoop van een goed. De verkoopprijs wordt niet onmiddellijk betaald maar men gaat werken met een
wisselbrief. De trekker trekt de wisselbrief en de betrokkene moet dit accepteren. De verkoper heeft dan een
document in handen dat een betaling inhoudt op een bepaalde dag. Het gaat om een zelfstandige en autonome
verbintenis. Deze wisselbrief wordt daardoor gelijkgesteld met een betaalmiddel. Via endossement kan de trekker
zelf betalen met de wisselbrief. Op de datum van betaling kan degene die de wisselbrief dan in handen heeft naar de
betrokkene gaan en deze is verplicht om te betalen. Op die manier heeft de betrokkene eigenlijk krediet verkregen.
Als de betrokkene niet kan betalen kan men regres uitoefenen op elke partij die de wisselbrief ooit in handen heeft
gehad.
Er zijn twee varianten: cedentendisconto en leveranciersdisconto. Beide worden vooral gebruikt in internationale
context.
Leveranciersdisconto: de schuldeiser zal een wisselbrief trekken op de schuldenaar. De betrokkene / schuldenaar zal
met zijn financiële instellen een kredietovereenkomst afsluiten op grond waarvan zijn schuldeiser de kredietbrief kan
laten uitbetalen. De trekker kan de wisselbrief dus laten uitbetalen door de bank. Voordeel is dat de kredietinstelling
de wisselbrief kan doorgeven aan een derde.
Cedentendisconto: de schuldeiser zal een wisselbrief trekken op zijn schuldenaar. Op basis van een overeenkomst
met zijn bank zal de schuldeiser het recht vragen om de wisselbrief over te nemen voor de datum van betaling. De
bank zal zo dus verplicht worden om de wisselbrief te aanvaarden. De bank zal een klein bedrag inhouden (bv. maar
90 uitbetalen in plaats van 100) en op de vervaldag de wisselbrief aanbieden aan de schuldenaar die moet betalen.
Master Notariaat 8
Les avantages d'acheter des résumés chez Stuvia:
Qualité garantie par les avis des clients
Les clients de Stuvia ont évalués plus de 700 000 résumés. C'est comme ça que vous savez que vous achetez les meilleurs documents.
L’achat facile et rapide
Vous pouvez payer rapidement avec iDeal, carte de crédit ou Stuvia-crédit pour les résumés. Il n'y a pas d'adhésion nécessaire.
Focus sur l’essentiel
Vos camarades écrivent eux-mêmes les notes d’étude, c’est pourquoi les documents sont toujours fiables et à jour. Cela garantit que vous arrivez rapidement au coeur du matériel.
Foire aux questions
Qu'est-ce que j'obtiens en achetant ce document ?
Vous obtenez un PDF, disponible immédiatement après votre achat. Le document acheté est accessible à tout moment, n'importe où et indéfiniment via votre profil.
Garantie de remboursement : comment ça marche ?
Notre garantie de satisfaction garantit que vous trouverez toujours un document d'étude qui vous convient. Vous remplissez un formulaire et notre équipe du service client s'occupe du reste.
Auprès de qui est-ce que j'achète ce résumé ?
Stuvia est une place de marché. Alors, vous n'achetez donc pas ce document chez nous, mais auprès du vendeur PieterT. Stuvia facilite les paiements au vendeur.
Est-ce que j'aurai un abonnement?
Non, vous n'achetez ce résumé que pour €12,98. Vous n'êtes lié à rien après votre achat.
