Samenvatting
Samenvatting kredieten aan ondernemingen
- Instelling
- Hogeschool Gent (HoGent)
kredieten aan ondernemingen
[Meer zien]Voorbeeld 4 van de 71 pagina's
Voorbeeld 4 van de 71 pagina's
In winkelwagen
Voorbeeld van de inhoud
KREDIETEN EN ONDERNEMINGENInleiding
Credere
= geloven of vertrouwen
- In bedrijfsleven algemeen
- In een individueel bedrijf
- Rente is vrij hoog maar toch veel krediet getrokken doorheen de jaren
1.1 Waar kan ik krediet vinden?
Eigen vermogen
- Aandeelhouders: inbreng kapitaal, reservering winsten …
- Externen: eigen netwerk (Family Friends Fools Fans), private investeerders
(durfkapitaal, BAN (=Business Angels Network), PMV (=Participatiemaatschappij
Vlaanderen) …)
Vreemd vermogen
- Bancair: KT/ LT
- Alternatieven: leasing, factoring, overheid, crowdfunding, ….
Kasmiddelen optimaliseren (KT)
- Voorraad beter laten roteren
- Klanten sneller laten betalen
- Leverancierskrediet
Desinvesteren (LT)
1.2 Kredietnegotiatie
De bank overtuigen? Hoe?
- Goed voorbereid en transparant dossier
- Open communicatie (pos/neg elementen)
- Goede vertrouwensrelatie en open dialoog
Belangen van beide partijen niet altijd gelijklopend (onderhandelingsruimte)
Bij bedrijven waar veel moeite in wordt gestoken die echt hun best doen (jaarlijks
uitkeren, ...) wordt minder snel een borgstemming bij gevraagd dan startende
bedrijven. Toch wordt nog bij veel bedrijven een borg gevraagd.
Onderneming Bank
Algemeen - Minimale grip op - Maximale grip op
onderneming door de bank onderneming door de bank
- Wenst zo weinig mogelijk - Wenst zo veel mogelijk info
info prijs te geven om risico in te schatten
Condities - Zo scherp mogelijk - Zo goed mogelijke condities
in functie van
1
, Dienstverlening - Afname van producten en - Cross-selling
diensten in functie van
behoefte tegen minimale
kosten
Zekerheden - Minimaal - Goede indekking van het
risico
1.3 Kredietdossier opmaken
= informatie verzamelen om cliënt zo goed mogelijk te leren kennen
= juist advies voor juiste financiering en juiste indekking van mogelijke risico’s
Extern
- Jaarrekening (balans, KR toelichting
Terug te vinden in balanscentrale NBB of kredietcentrale
Klant/ kredietnemer
- Kwantitatief
Jaarrekening (omzet, info rubrieken, ...)
Statuten
- Kwalitatief
Sector
Familiale situatie
Houding bank t.a.v. risico
- Veel risico
Veel zaken
Na verloop van tijd ...veel afschrijvingen
- Geen risico
Weinig zaken
Weinig afschrijvingen … weinig winst
- Verantwoord risico
Verantwoorde afschrijvingen
Voldoende winst
Kredietdossier met alle informatie
Beslissing
Door wie?
- In functie van aard krediet, bedrag, groepsverbintenissen, sector…
- 4-ogenprincipe: kredietanalist + kredietbeslisser
Hoe?
- Subjectief/ objectief
- In functie van aard krediet, type kredietnemer, situatie onderneming, …
Op basis van rating, type kredietnemer, aard en doel van het krediet, kredietpolitiek
Risicospreiding (landen, sectoren …)
Rendabiliteit (in functie van risicoprofiel, “collateraal”, afschrijving% in slechte dossiers …)
Krediet = herbelegging deposito’s ‘beheren als een goed huisvader’ Gezond verstand!!!!!
2
,1.4 Gedragscode tussen banken en KMO’s (gedragscode)
Volgende principes staan centraal:
- Opbouwen wederzijds vertrouwen en open dialoog
- Transparantie (> LT-relatie is belangrijk) dus alle informatie in begrijpelijke taal aan de
onderneming meedelen, zowel mbt kredietbeslissing en kredietrelatie als tot
kredietproces.
- Open dialoog
- Vertrouwelijkheid
- Geen discriminatie wat etnische oorsprong, geslacht, religie of nationaliteit betreft
- Antwoordtijd: vertragingen vermijden
- Steunmaatregelingen bekend maken aan hun klanten
Gevolgen:
- Informatiedocument op moment van kredietaanvraag en bij kredietaanbod
(kredietcontract)
- Minimale informatie van onderneming om TBC te bepalen
- Afspraken voor wederbeleggingsvergoeding bij vervroegde terugbetaling
- Informatie bij weigering van krediet (mondeling/ schriftelijk) en bij weigering van
vrijgave zekerheden
- Informatie over mogelijke tussenkomst overheid (financiering en garanties)
2. Kredietpolitiek
Verschillend van bank tot bank maar gebaseerd op
- Macro-economische toestand
- Bazel-akkoorden
- Toezicht FSMA en kredietrisicobeheer (niet enkel kredietrisico’s maar ook andere
risico’s)
- Marktaandeel en concurrentie: eerder oligopolistische markt
- Eigen structuur (actief vs. passief) en rendabiliteit (Retail bank ≠ zakenbank)
- Interne gestandaardiseerde beslissingsmodellen beslissingen meer gebaseerd op
objectieve gegevens (ratio’s, TBC, netto actief …) > Voortdurende evaluatie en
bijsturing
- Integratie met andere diensten: cross-selling
2.1 Kredietrisicobeheer
Verschillende risico’s met elkaar verbonden: krediet-, markt-, liquiditeits-, technische,
operationele en strategische risico’s
- Benadering vanuit groepsperspectief van een financiële instelling
- Controle door FSMA
Kredietrisico
= potentieel verlies t.o.v. de verwachte waarde van een financieel instrument bij
insolvabiliteit debiteur (kredietnemer lening – emittent schuldinstrument –
garantieverstrekker – herverzekeraar)
3
, Op transsectioneel niveau (voor kredieten aan ondernemingen)
- Procedures en systemen om risico te meten VOOR en NA de acceptatie
(“trackrecord”)
- Beslissingsechelon op basis van risicogroep (totaal), risicoklasse (rating) en aard
tegenpartij (onderneming vs particulier)
- Introductie dossier door commerciële medewerker vult dossier in en beslist/geeft
advies kredietanalist kredietcomité beslist
- Kredietbewaking: rating (PD, LGD, …) + regelmatige herziening
4
Voordelen van het kopen van samenvattingen bij Stuvia op een rij:
√ Verzekerd van kwaliteit door reviews
Stuvia-klanten hebben meer dan 700.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet je zeker dat je de beste documenten koopt!
Snel en makkelijk kopen
Je betaalt supersnel en eenmalig met iDeal, Bancontact of creditcard voor de samenvatting. Zonder lidmaatschap.
Focus op de essentie
Samenvattingen worden geschreven voor en door anderen. Daarom zijn de samenvattingen altijd betrouwbaar en actueel. Zo kom je snel tot de kern!
Veelgestelde vragen
Wat krijg ik als ik dit document koop?
Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.
Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?
Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.
Van wie koop ik deze samenvatting?
Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper VASTGOEDSTUDENT77777. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.
Zit ik meteen vast aan een abonnement?
Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €10,49. Je zit daarna nergens aan vast.
Is Stuvia te vertrouwen?
4,6 sterren op Google & Trustpilot (+1000 reviews)
Afgelopen 30 dagen zijn er 79373 samenvattingen verkocht
Opgericht in 2010, al 14 jaar dé plek om samenvattingen te kopen