100% tevredenheidsgarantie Direct beschikbaar na je betaling Lees online óf als PDF Geen vaste maandelijkse kosten
logo-home
Eerder door jou gezocht
Eerder door jou gezocht
logo
Alle nota's financieel recht (2023/24) (16/20) €12,76
In winkelwagen
Snel navigeren naar
Voorbeeld
  2.  
  3. Universiteit Gent (UGent)
  4.  
  5. Bachelor In De Rechten
  6.  
  7. Financieel recht (B001675A)

College aantekeningen

Alle nota's financieel recht (2023/24) (16/20)

4 beoordelingen
 46 keer verkocht

Dit document bevat nota's van alle lessen financieel recht gedoceerd door prof Steennot en prof Tison. Ook het gastcollege op 13 mei zit hierin vervat. Ik behaalde hiermee een 16/20.

Voorbeeld 4 van de 163  pagina's

Document informatie

  • 13 mei 2024
  • 163
  • 2023/2024
  • College aantekeningen
  • R. steennot en m. tison
  • Alle colleges

Onderwerpen

Geschreven voor

Alle documenten voor dit vak (9)

4  beoordelingen

review-writer-avatar

Door: jasperdenys0 • 8 maanden geleden

review-writer-avatar

Door: Rechtenstudent001222 • 8 maanden geleden

review-writer-avatar

Door: dcm • 6 maanden geleden

review-writer-avatar

Door: fleurbogaert • 8 maanden geleden

Verkoper

avatar-seller
MarieVdp

Ontvangen beoordelingen

Voorbeeld van de inhoud

Financieel recht: privaat
bankrecht (Steennot)
1 GELDREKENINGEN EN BETALINGSVERRICHTINGEN
Beide horen samen!!


1.1 ALGEMEEN
• Relatie tussen kredietinstelling en cliënt: Geldverrichtingen vinden doorgaans plaats via
rekening

• (beperkte mogelijkheid tot OTC-transacties)

• Geldrekeningen moeten worden onderscheiden van effecten-rekeningen

 We gaan het hebben over die geldrekeningen !
 Wanneer cliënt bv. gaat storten => al die verrichtingen leiden tot inschrijven in
rekening (debitering of creditering van de rekening)  verschil met decennia
terug: hele reeks verrichtingen zonder dat dit aanleiding geeft tot de inschrijving
in rekening
o Bv. begunstigde cheque: je gaat naar instelling die cheque heeft
uitgeschreven, dan ontvang je dit bedrag => geen overeenkomst nodig
tussen financiële instelling en begunstigde van die cheque
o NU: eerst rekening openen, daarna zal rekening worden gecrediteerd en
gedebiteerd met het op de cheque vernoemde bedrag
 Uitzondering: anti-witwaswetgeving: bv. wisseltransacties-
Amerikaanse toerist wil dollar omruilen naar euro, geen
overeenkomst nodig! Dus geen inschrijving individuele rekening
tussen toerist en instelling
 = van marginaal belang in vergelijking met normale
verrichtingen

• Geldrekeningen :

• Zicht- of betaalrekening: in wetgeving worden zichtrekening vaak de
betaalrekening genoemd (= klassieke zichtrekening)

• Waarom? Om betalingsverrichtingen te kunnen gaan doorvoeren
(1)EN centen op veilige manier gaan bewaren (2)

• Bv. telecomoperator betalen, geld overmaken

• Spaarrekening: gereglementeerd/ niet- gereglementeerd

• Verschil: fiscaal en juridisch-technisch belangrijk

• Fiscaal: enkel van gereglementeerde spaarrekening,
interesten ten belope van bepaald bedrag vrijgesteld van
roerende voorheffing

1

,  niet- gereglementeerde spaarrekening:
interesten, 30% roerende voorheffing verschuldigd

! rekening houden met netto-rendement
(vergelijking met automatische netto-rendement
gereglementeerde spaarrekening)

 Juridisch- technisch: sommige regelen enkel van
toepassing op gereglementeerde spaarrekeningen

• Termijnrekening: bieden vast rendement gedurende voorop gestelde termijn

• Voordelig: bv. rendement 3% op termijn 10 jaar

• Rente schommelt bij andere rekeningen dus renterisico is
hier niet van toepassing (kan hoger of lager zijn) – rekening
houden met verwachte evolutie van rente op lange termijn

• Bruto rendement (zoals bij niet- gereglementeerde
spaarrekening): je moet hier 30% roerende voorheffing op
rente betalen

• Rekeningsovereenkomst komt tot stand (beheerst door
algemene voorwaarden) ZIE LATER



• Belang van het onderscheid : functie + toepasselijke regelgeving + fiscale
behandeling

• Rechtsverhouding tussen kredietinstelling en cliënt:

• Rekeningovereenkomst


1.2 SOORTEN GELDREKENINGEN

1.2.1 Zicht- of betaalrekening
• Contract van onbepaalde duur

• Tegoeden opvraagbaar op zicht

•  is niet meer mogelijk om grote geldbedragen bv. 50 000 EUR onmiddellijk
van uw bank te krijgen => je moet procedure volgen bv. 1 of 2 werkdagen op
voorhand

• Mogelijkheid tot verrichten van betalingstransacties (gevolg: toepassing regelen
inzake betalingsdiensten uit boek VII WER (art. VII.4 ev WER)) (infra)

• Boek VII WER! Bv. aansprakelijkheid regelen bij foutieve transactie, bij niet
toegestane transactie (phishing, diefstal)

• Vb. Informatiedocument betreffende de vergoedingen (art. VII.4/1 e. v. WER)

• = bijzondere informatieverplichting

• Aan consumenten, voorafgaand aan openen betaalrekening

2

, • Duidelijkheid omtrent kosten voor bepaalde transacties (-23,
jongerenrekeningen = gratis  oudere leeftijd: wel kost verbonden
aan het bezitten van rekening en uitvoeren betalingstransacties)

• Doel? Informeren consumenten van de vergoedingen die zullen
worden aangerekend op duurzame drager! EN verhoogde
concurrentie die zou moeten leiden tot lagere tarieven die door de
consument zouden moeten worden betaald = vergelijkbaarheid
vereenvoudigen – hogere concurrentie – lagere tarieven (bv.
gestandaardiseerde documenten- vergelijken tussen verschillende
aanbieders van de diensten)

• Bestaat alleen in de relatie tot consumenten (in zin WER)

 bestaat niet bij ondernemingen! (wel informatieplicht
omtrent kosten  niet op de door de wetgever bepaalde
manier zoals in art. 4/1 WER)

= omzetting Europese Richtlijn (consumenten mogelijkheid geven om
ook met andere lidstaten van de EU overeenkomsten te sluiten en
dan dezelfde informatie te ontvangen)

• FSMA: simulator geeft aan welke instelling u het goedkoopste tarief
gaat gaan aanrekenen => financiële instellingen maken vergoedingen
over aan FSMA => vergelijkingswebsite gaan operationaliseren mbt
zichtrekeningen (zeer eenvoudig voor de consument)

• Al dan niet mogelijkheid tot het opnemen van krediet (indien krediet: impact
bepalingen Boek VII WER inzake consumentenkrediet)

• Mogelijkheid om al dan niet onder nul te gaan bv. met zichtrekening tijdelijk
onder nul gaan => dan verwerf je krediet (niet echt lening dus opletten!)

• = kredietopening gekoppeld aan zichtrekening => specifieke benaming met
kredietopeningen toegekend aan consumenten ‘geoorloofde debetstand op
rekening’ art. I.9 WER

• Je mag ten belope van bepaald bedrag onder 0 gaan bv. 1000 EURO

• Soms dan toepassing regelen consumentenkrediet

• Meerdere regelen dus van toepassing op dezelfde figuur afhankelijk
van de modaliteiten die aan die rekening zijn verbonden

• Enkel indien titularis consument is !!

• Boek VII: enkel wanneer rekeninghouder van zichtrekening
consument is voor consumentenkrediet andere regelingen
in boek VII WER: bv. regeling inzake betalingsdiensten-
nagaan wie de regel beoogt te beschermen!!! Bv.
informatiedocument betreffende de vergoedingen (ten
aanzien van consumenten in de zin van WER (natuurlijke
personen die optreden voor doeleinden buiten


3

, beroepsactiviteit) => betalingsdienst gebruiker = consument
of onderneming

• Betalingstermijn uitvoeringstransacties: b2b en b2c
dwingend recht => dus niet van afwijken ongeacht
hoedanigheid van de partijen

•  ten aanzien van ondernemingen anders gaan
bedingen: contractueel wegbedingen

• Bv. niet- toegestane betalingstransactie:
regelen kunnen worden wegbedongen
indien rekeninghouder geen consument is

•

1.2.2 Spaarrekening en gereglementeerde spaarrekening
Doel spaarrekening? Beperkt doch zeker rendement bekomen (rendement ligt vaak lager dan
inflatie, dus geld wordt minder en minder waard hoewel je zeker rendement verkrijgt via die
spaarrekening)

• Contract van onbepaalde duur

• Tegoeden opvraagbaar op zicht (desgevallend contractueel gemodaliseerd)

•  termijnrekening: bv. duur 3 jaar dan staan deze wel gedurende 3 jaar vast!!

• Nooit debetpositie / kredietverlening (en dus ook geen toepassing van regelen
consumentenkrediet)

•  zichtrekening voor bepaalde cliënten de mogelijkheid om onder 0 te gaan is niet
zo bij spaarrekening

• Geen toepassing regelen inzake betalingsdiensten uit Boek VII WER (uitz. kosteloze
beëindiging voor gereglementeerde spaarrekening)

• Op spaarrekeningen zijn dus de regelen uit boek VII WER niet van toepassing  1
uitzondering: gereglementeerde spaarrekeningen kunnen steeds kosteloos worden
opgezegd door de rekeninghouder

•  vroeger was dit niet het geval: administratieve vergoedingen werden
aangerekend

• Ratio legis? Versterken concurrentie (je kan eenvoudiger overstappen naar
andere instelling)

BIJZONDERE REGELEN VOOR GEREGLEMENTEERDE SPAARREKENINGEN (VB.)
Voor wat, hoort wat!

Regelen vind je terug bij KB van het Wetboek Inkomstenbelasting (fiscale voorkeursbehandeling)

• Betreffende de rente (via KB/WIB): Verplicht (en uitsluitend) : Basisrente +
getrouwheidspremie (maxima en minima)

• Verplichte combinatie!!!


4

Dit zijn jouw voordelen als je samenvattingen koopt bij Stuvia:

Bewezen kwaliteit door reviews

Bewezen kwaliteit door reviews

Studenten hebben al meer dan 850.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet jij zeker dat je de beste keuze maakt!

In een paar klikken geregeld

In een paar klikken geregeld

Geen gedoe — betaal gewoon eenmalig met iDeal, Bancontact of creditcard en je bent klaar. Geen abonnement nodig.

Focus op de essentie

Focus op de essentie

Studenten maken samenvattingen voor studenten. Dat betekent: actuele inhoud waar jij écht wat aan hebt. Geen overbodige details!

Veelgestelde vragen

Wat krijg ik als ik dit document koop?

Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.

Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?

Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.

Van wie koop ik deze samenvatting?

Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper MarieVdp. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.

Zit ik meteen vast aan een abonnement?

Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €12,76. Je zit daarna nergens aan vast.

Is Stuvia te vertrouwen?

4,6 sterren op Google & Trustpilot (+1000 reviews)

Afgelopen 30 dagen zijn er 68175 samenvattingen verkocht

Opgericht in 2010, al 15 jaar dé plek om samenvattingen te kopen

Start met verkopen
€12,76  46x  verkocht
  • (4)
In winkelwagen
Toegevoegd