100% tevredenheidsgarantie Direct beschikbaar na je betaling Lees online óf als PDF Geen vaste maandelijkse kosten
logo-home
Eerder door jou gezocht
Eerder door jou gezocht
logo
Eindopdracht NCOI MFC Masterclass Riskmanagement, Compliance & Governance incl. feedback cijfer 9 €74,99
In winkelwagen
Snel navigeren naar
Voorbeeld
  2.  
  3. NCOI (NCOI)
  4.  
  5. Masterclass Riskmanagement, Compliance & Governance

Case uitwerking

Eindopdracht NCOI MFC Masterclass Riskmanagement, Compliance & Governance incl. feedback cijfer 9

1 beoordeling
 20 keer verkocht

Stap 1: Wat lever je in? Deze Masterclass wordt afgesloten met een eindopdracht in de vorm van een praktijkplan, dat je individueel maakt. Je schrijft een praktijkplan over riskmanagement, governance en compliancebeleid voor het bestuur van je organisatie. Het onderwerp van je praktijkplan dient a...

[Meer zien]

Voorbeeld 5 van de 31  pagina's

Document informatie

  • 7 mei 2021
  • 31
  • 2020/2021
  • Case uitwerking
  • Nvt
  • 9-10

Onderwerpen

Gekoppeld boek

book image

Titel boek:

Auteur(s):

  • Uitgave:
  • ISBN:
  • Druk:

Meer samenvattingen voor studieboek

Alles voor dit studieboek (7)

Geschreven voor

Alle documenten voor dit vak (2)

1  beoordeling

review-writer-avatar

Door: vastout • 3 jaar geleden

Verkoper

avatar-seller
student0821

Ontvangen beoordelingen

Voorbeeld van de inhoud

Analyse Riskmanagement,
Governance & Compliance


VERTROUWELIJK




Naam: XXX
Studentnummer: XXX
Datum: XXX 2021

NCOI opleiding: Master Finance & Control (MFC)
Masterclass: Riskmanagement,
Compliance & Governance
Docent: XXX

,Voorwoord
Voor u ligt mijn praktijkplan dat geschreven is ter afsluiting van de masterclass Riskmanagement,
Governance & Compliance. Dit is mijn XXX masterclass van de opleiding Master Finance & Control (MFC).

In dit praktijkplan wordt een analyse gemaakt van het riskmanagement, de governance en het
compliancebeleid bij WERKGEVER. Uit deze analyses worden conclusies getrokken, waarbij wordt
aangegeven welke onderdelen sterk zijn en bij welke onderdelen verbetering mogelijk is. Vervolgens
worden verbetervoorstellen gedaan om deze onderdelen voor WERKGEVER verder te optimaliseren.

Sinds XXX ben ik als XXX werkzaam bij de WERKGEVER. Deze groep bestaat uit XXX

Ik kijk terug op een interessante en leerzame masterclass. Daarbij ben ik van mening dat veel organisaties
riskmanagement, governance en compliance ten onterechte als een kostenpost zien. In mijn ogen is het
niet goed op orde hebben van deze onderdelen veel kostbaarder, zowel financieel als op het gebied van
reputatieschade. Hierbij is het belangrijk om te beseffen dat moreel besef en gezond verstand belangrijker
zijn dan steeds meer regels en vastleggingen. Deze regels en vastleggingen creëren namelijk een cultuur
waarin verondersteld wordt dat alles mag dat niet expliciet verboden is.

Bij deze wil ik XXXX bedanken voor zijn interessante lessen en de interactie tijdens de lessen. Deze
masterclass is als gevolg van de coronamaatregelen volledig via de digitale leeromgeving gegeven.

Ik wens u veel leesplezier toe.

XXX
XXX, XXX 2021




2

,Samenvatting
Het doel van dit praktijkplan is om op basis van een analyse van het riskmanagement, de governance en
het compliancebeleid van WERKGEVER verbetervoorstellen te doen aan het bestuur, de Raad van
Commissarissen (RvC) en de aandeelhouders om deze drie onderdelen verder te optimaliseren.

Het riskmanagement is geanalyseerd met behulp va het COSO ERM-model. Hierbij wordt duidelijk dat
WERKGEVER diverse verdedigingslinies gebruikt om risico’s te beheersen, waaronder een vrijwillige
accountantscontrole en een RvC als toezichthoudend orgaan. De strategie en doelstellingen van de
organisatie zijn slechts deels op elkaar afgestemd, waardoor op dit gebied verbetering mogelijk is. Tevens
zijn de nodige kritische opmerkingen te plaatsen op het in de onderneming aanwezige risico-overzicht.
Daarbij komt naar voren dat de nadruk ligt op de beheersing van de veiligheidsrisico’s. Over het geheel
genomen kan geconcludeerd worden dat WERKGEVER in het perspectief van de beperkte grootte van de
organisatie het risicomanagement redelijk heeft ingericht. Om het risicomanagement te verbeteren dient
de importantie van de risico’s in relatie tot de doelstellingen in beeld gebracht te worden, waarbij deze
geprioriteerd dienen te worden op basis van risico-mapping. Op deze manier wordt per risico de kans
(waarschijnlijkheid) en omvang (impact) tegen elkaar afgezet, waardoor met behulp van kleurscores een
raamwerk van de risico-mapping ontstaat.

De governance is voor de mkb-onderneming WERKGEVER geanalyseerd met het Diamond-model, waarin
vier generieke processen aan bod komen. Het proces sturen is, ondanks dat de strategie niet formeel
vastgelegd is, sterk vormgegeven door consistente aansturing en adequate performancemeting in de vorm
van KPI’s, overlegstructuren en ondersteunende software. De organisatie beschikt over een cultuur en
sfeer van vertrouwen, wat bijdraagt aan de professionaliteit en daarmee aan de beheersing. Het proces
beheersen is derhalve ook sterk vormgegeven. In het proces organiseren van feedback komt naar voren
dat WERKGEVER met de aanwezigheid van een (vrijwillige) RvC als toezichthouder de
informatieasymmetrie als gevolg van het principal agent-probleem verkleint. Tevens fungeert deze RvC,
samen met een aantal andere adviseurs, als sparringpartner van de directie. Op basis hiervan kan
geconcludeerd worden dat dit proces eveneens sterk vormgegeven is. Het proces verantwoorden is ten
aanzien van de externe belanghebbenden goed vormgegeven. Ten aanzien van de interne
belanghebbenden blijkt dat werknemers de belangrijkste groep betreffen. Ondanks dat de organisatie deze
groep via jaarvergaderingen, nieuwsbrieven en kadermeldingen informeert, blijkt uit de afgenomen
interviews dat zij de verantwoording als mager ervaren. Hieruit wordt geconcludeerd dat dit proces
geoptimaliseerd kan worden. Het belangrijkste verbetervoorstel om dit te bereiken is om meer expliciet de
langetermijnvisie van de organisatie te delen, waarbij ook de rol en de ontwikkelmogelijkheden van de
werknemers aan bod komen. Meting van de mate waarin de werknemers zich betrokken voelen bij deze
verantwoording kan opgenomen worden in een medewerkerstevredenheidsonderzoek.

Het compliancebeleid is geanalyseerd met het sure!-ontwikkelmodel. Dit model bestaat uit vier onderdelen.
Voor wat betreft de basiswaarden geldt dat WERKGEVER een platte organisatie is waar de werknemers
veel vertrouwen krijgen. Dit bevordert de professionaliteit en draagt bij aan minder regels, wat gunstig
uitpakt voor de efficiëntie. Op basis hiervan wordt geconcludeerd dat de basiswaarden sterk zijn. In het
tweede onderdeel, het normenkader, blijkt dat de compliancerisico’s te algemeen omschreven zijn en dat
bepaalde risico’s ontbreken die in de context van de organisatie wel te verwachten zijn. De werknemers
zijn met name bekend met het normenkader voor de Arbowetgeving, maar kennis van andere relevante
wetgeving is te beperkt. De basis voor een goed normenkader is aanwezig, maar door het ontbreken van
cruciale componenten wordt dit onderdeel als zwak beoordeeld. Het voorbeeldgedrag daarentegen is sterk
ontwikkeld, mede door de negatieve ervaringen uit het verleden. Dit heeft geleidt tot onbewust bekwaam,
dan wel vanzelfsprekend, voorbeeldgedrag. Het laatste onderdeel, de gedragspatronen, hebben in XXX
veel aandacht gehad. Zo zijn in een aantal XXX de kernwaarden geherformuleerd. Op deze manier
faciliteert de onderneming gedragspatronen die bij het DNA van de organisatie passen. Dit onderdeel
wordt daarom als sterk beoordeeld. Het belangrijkste verbetervoorstel betreft het optimaliseren van het
normenkader. Hiervoor dient op managementniveau een integraal normenkader voor de
compliancerisico’s opgezet te worden, waarbij een inschatting gemaakt dient te worden van de kans en
de impact van non-compliance. Deze inschatting bestaat uit financiële en immateriële schade, waaronder
reputatieschade. Vervolgens dienen de werknemers periodiek via informatiesessies geïnformeerd te
worden over het belang hiervan.

Met deze verbetervoorstellen kan het proces van het risicomanagement, de governance en het
compliancebeleid bij WERKGEVER verder geoptimaliseerd worden.


3

,Inhoudsopgave
VOORWOORD .......................................................................................................................................... 2
SAMENVATTING ...................................................................................................................................... 3
INHOUDSOPGAVE ................................................................................................................................... 4
INLEIDING ................................................................................................................................................. 6
DE ONDERNEMING .................................................................................................................................... 6
SAMENHANG RISKMANAGEMENT, GOVERNANCE EN COMPLIANCE ................................................................. 6
INTERNE EN EXTERNE ONTWIKKELINGEN ..................................................................................................... 6
LEESWIJZER ............................................................................................................................................. 6
1 RISKMANAGEMENT ......................................................................................................................... 7
1.1 INLEIDING ...................................................................................................................................... 7
1.1.1 Definitie ................................................................................................................................. 7
1.1.2 Keuze risicomanagementmodel ........................................................................................... 7
1.2 HET COSO ERM-MODEL ............................................................................................................... 7
1.2.1 Governance en cultuur ......................................................................................................... 7
Vijf verdedigingslinies van risicomanagement ................................................................................................... 8
Cultuur en personeel .......................................................................................................................................... 8
Tone at the top ................................................................................................................................................... 9
Conclusie ........................................................................................................................................................... 9
1.2.2 Strategie en doelstellingen ................................................................................................... 9
Organisatiecontext ............................................................................................................................................. 9
Risicobereidheid (risk appetite) ........................................................................................................................ 10
Vaststellen van de strategie en doelstellingen ................................................................................................. 10
Conclusie ......................................................................................................................................................... 10
1.2.3 Performance ....................................................................................................................... 10
Risico’s ............................................................................................................................................................. 10
Conclusie ......................................................................................................................................................... 11
1.2.4 Review & revision ............................................................................................................... 11
Conclusie ......................................................................................................................................................... 11
1.2.5 Information, communication en reporting ........................................................................... 11
Conclusie ......................................................................................................................................................... 11

2 GOVERNANCE ................................................................................................................................ 12
2.1 INLEIDING .................................................................................................................................... 12
2.1.1 Definitie en context ............................................................................................................. 12
2.2 HET DIAMOND-MODEL .................................................................................................................. 12
2.2.1 Sturen ................................................................................................................................. 12
2.2.2 Beheersen .......................................................................................................................... 13
2.2.3 Organiseren van feedback.................................................................................................. 13
2.2.4 Verantwoorden ................................................................................................................... 14
3 COMPLIANCEBELEID ..................................................................................................................... 16
3.1 INLEIDING .................................................................................................................................... 16
3.1.1 Definitie ............................................................................................................................... 16
3.2 SURE!-ONTWIKKELMODEL ............................................................................................................. 16
3.2.1 Basiswaarden ..................................................................................................................... 16
3.2.2 Normenkader ...................................................................................................................... 16
3.2.3 Voorbeeldgedrag ................................................................................................................ 17
3.2.4 Gedragspatronen ................................................................................................................ 17
4 CONCLUSIES EN VERBETERVOORSTELLEN ............................................................................. 19
4.1 RISKMANAGEMENT ....................................................................................................................... 19
4.1.1 Conclusies .......................................................................................................................... 19
4.1.2 Verbetervoorstel ................................................................................................................. 19

4

, 4.2 GOVERNANCE .............................................................................................................................. 20
4.2.1 Conclusies .......................................................................................................................... 20
4.2.2 Verbetervoorstel ................................................................................................................. 20
4.3 COMPLIANCEBELEID ..................................................................................................................... 21
4.3.1 Conclusies .......................................................................................................................... 21
4.3.2 Verbetervoorstel ................................................................................................................. 21
5 REFLECTIE ...................................................................................................................................... 22
6 LITERATUURLIJST ......................................................................................................................... 23
7 BIJLAGEN ........................................................................................................................................ 25
BIJLAGE 1: PRINCIPES COSO-ERM 2017 ............................................................................................... 25
BIJLAGE 2: VIJF VERDEDIGINGSLINIES VAN RISKMANAGEMENT ................................................................... 25
BIJLAGE 3: DOELSTELLINGEN WERKGEVER .......................................................................................... 26
BIJLAGE 4: BELANGHEBBENDEN EN RISICO’S ............................................................................................ 27
BIJLAGE 5: DIAMOND-MODEL .................................................................................................................. 28
BIJLAGE 6: SURE!-ONTWIKKELMODEL ...................................................................................................... 29
BIJLAGE 7: RISICO-MAPPING (VOORBEELD) .............................................................................................. 30




5

Dit zijn jouw voordelen als je samenvattingen koopt bij Stuvia:

Bewezen kwaliteit door reviews

Bewezen kwaliteit door reviews

Studenten hebben al meer dan 850.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet jij zeker dat je de beste keuze maakt!

In een paar klikken geregeld

In een paar klikken geregeld

Geen gedoe — betaal gewoon eenmalig met iDeal, creditcard of je Stuvia-tegoed en je bent klaar. Geen abonnement nodig.

Direct to-the-point

Direct to-the-point

Studenten maken samenvattingen voor studenten. Dat betekent: actuele inhoud waar jij écht wat aan hebt. Geen overbodige details!

Veelgestelde vragen

Wat krijg ik als ik dit document koop?

Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.

Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?

Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.

Van wie koop ik deze samenvatting?

Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper student0821. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.

Zit ik meteen vast aan een abonnement?

Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €74,99. Je zit daarna nergens aan vast.

Is Stuvia te vertrouwen?

4,6 sterren op Google & Trustpilot (+1000 reviews)

Afgelopen 30 dagen zijn er 63950 samenvattingen verkocht

Opgericht in 2010, al 15 jaar dé plek om samenvattingen te kopen

Begin nu gratis

Laatst bekeken door jou

Samenvatting ·

(0)

Samenvatting Schets van het Nederlandse arbeidsrecht, ISBN: 9789013148626 Arbeidsrecht - UU 2020-2021

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

Solutions for Real Estate Finance & Investments, 2024 Release by Brueggeman (All Chapters included)

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

2022/2023 HESI Med Surg Exit Exam (V1 Version 1) Brand New Q&As + Guaranteed A+ (Answers are on bottom page)

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

TEST BANK FOR ANATOMY & PHYSIOLOGY: THE UNITY OF FORM AND FUNCTION, 8TH EDITION, BY KENNETH SALADIN

Samenvatting ·

(0)

Samenvatting Geschiedeniswerkplaats & Samengevat Hoofdstuk 5 t/m 7 Vroegmoderne Tijd voor 4/5 havo

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

ANCC Domain 1- Scientific Foundation Exam Questions with correct Answers 2024/2025( A+ GRADED 100% VERIFIED).

Tentamen (uitwerkingen) ·

(1)

ALL FIREFIGHTER 1 PRACTICE TEST EXAM TEST BANK 700 QUESTIONS AND CORRECT ANSWERS ALREADY GRADED A+

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

STRAIGHTERLINE CULTURAL ANTHROPOLOGY 101 FINAL EXAM REVIEW QUESTIONS & ANSWERS RATED 100% CORRECT!!

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

2023 ATI RN MED SURG PROCTORED EXAM LATEST UPDATE AGRADED WITH ALL QUESTIONS AND ANSWERS VERIFIED
€74,99  20x  verkocht
  • (1)
In winkelwagen
Toegevoegd