Profitability
Profit
Often very important for an organization even if you are a non-profit making organization, you need
a certain amount of income to survive.
Profit is often an important figure for management.
Profitability ratios give an insight in the amount of profit compared to for example, the amount of
revenues. Furthermore, they also show a company and also its stakeholder’s performance. The
company’s turnover and profit levels are examined to see how the income has been used and what is
left. So what is coming in so for example how high are the revenues and what is left? So how high is
the profit that we made? Was it high or low etcetera? Which can help to review how the company is
managed, specifically through its costs. So, it could be that you revenue is quite high but the eventual
profit is quite low. So maybe you did something wrong in your costs, they could be too high. And
lastly, it can help other stakeholders see if they company has a problem with its efficiency. This
because the stakeholders can look into their statements, so then stakeholders can decide how the
company is doing.
Profitability ratios
Return on Capital Employed (ROCE)
(Operating profit/ share capital + reserves + non-current liabilities) x 100%
Note: the share capital + reserves + non-current liabilities is the amount of what is invested in the
company.
Operating profit margin
(Operating profit / sales revenue) x 100%
Gross profit margin
(Gross profit/ sales revenue) x 100%
Things you can ask yourself are:
Is our profitability increasing? Why (not)?
How are we doing compared to competition?
Connection between the ratios? If operating profit margin goes up but the gross profit
margin goes down?
Voordelen van het kopen van samenvattingen bij Stuvia op een rij:
Verzekerd van kwaliteit door reviews
Stuvia-klanten hebben meer dan 700.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet je zeker dat je de beste documenten koopt!
Snel en makkelijk kopen
Je betaalt supersnel en eenmalig met iDeal, creditcard of Stuvia-tegoed voor de samenvatting. Zonder lidmaatschap.
Focus op de essentie
Samenvattingen worden geschreven voor en door anderen. Daarom zijn de samenvattingen altijd betrouwbaar en actueel. Zo kom je snel tot de kern!
Veelgestelde vragen
Wat krijg ik als ik dit document koop?
Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.
Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?
Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.
Van wie koop ik deze samenvatting?
Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper claudiakreileman. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.
Zit ik meteen vast aan een abonnement?
Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €2,99. Je zit daarna nergens aan vast.