Case uitwerking

Case Solution for EOS Imaging Revenue Recognition

0 keer verkocht

Vak
Managerial Accounting

Instelling
Managerial Accounting

Get EOS Imaging Revenue Recognition Case Study Solution Analysis Answers by Kun Huo, Matthew Sooy, Zoe Zhou | Case ID for this case is W24571. This is a Plagiarism free Case Solution.

[Meer zien]

Voorbeeld 2 van de 10 pagina's

Bekijk voorbeeld

Geupload op 10 januari 2025
Aantal pagina's 10
Geschreven in 2021/2022
Type Case uitwerking
Docent(en) Mr travis
Cijfer A+

eos imaging
revenue recognition
kun huo
w24571
case study solution
case solution
case analysis
case study
case answers

Instelling Managerial Accounting
Vak Managerial Accounting

Volgen

CMSolutions

Lid sinds 5 maanden 14 documenten verkocht

€19,08

In winkelwagen

Opslaan

100% tevredenheidsgarantie
Direct beschikbaar na je betaling
Lees online óf als PDF
Geen vaste maandelijkse kosten

EOS IMAGING: REVENUE RECOGNITION

CASE STUDY SOLUTION

e
pl
m
SYNOPSIS
Sa
Jane Zhou, an equity analyst at a large asset management firm, was preparing a report on EOS Imaging
(EOS), a French medical device company that her firm had invested in. EOS’s drastic fall in first quarter
(Q1) 2019 revenue caught Zhou’s attention, as the company had maintained a continuous growth record up
until 2018. In Q1 2019, EOS only achieved 1 per cent of its previous year equipment sales revenue. Also,
n

during Q1 2019, EOS made a significant change to its general sales agreement, leading to a corresponding
change in revenue recognition timing. Zhou wondered if the revenue slowdown could be mainly attributed
tio

to the accounting method change rather than to weakening demand. It was crucial for Zhou to understand
the impact of this change, before she could decide whether or not to recommend that her portfolio manager
lu
So

The Case Solution Starts From page 3

, e
ASSIGNMENT QUESTIONS

pl
1. Which of EOS’s revenue recognition practices (i.e., 2018 or 2019) better reflects economic reality?
Which method is more congruent with the IFRS, and which is more congruent with industry

m
practice/competitors?
2. Which factor has a greater impact on Q1 2019 equipment sales—the change in revenue recognition
Sa
methods, or the declining order numbers?
3. Using Zhou’s estimate of the order and installation schedule, calculate the 2017–2019 equipment sales
revenue (a) under the old practice, (b) under the new practice, and (c) under the current practice. Is the
change in revenue permanent or temporary?
4. Should Zhou recommend her supervisor to liquidate her stake in EOS?
n
tio

ANALYSIS
lu

1. Which of EOS’s revenue recognition practices (i.e., 2018 or 2019) better reflects economic
reality? Which method is more congruent with the IFRS, and which is more congruent with
industry practice/competitors?
So

Which of EOS’s revenue recognition practices better reflects economic reality?

This question is meant to draw awareness to the fact that many reasonable perspectives and opinions exist
on both the economic reality of the transactions and the method that best reflects that reality. More
practically, it also serves as a crutch for students who have not deeply read the case. The instructor can
spend a few minutes eliciting different perspectives, taking care to separate opinions on the appropriate
recognition from the appropriate reality (fact set) by visually sorting student comments into one of two

The Case Solution Starts From page 3

Dit zijn jouw voordelen als je samenvattingen koopt bij Stuvia:

Bewezen kwaliteit door reviews

Studenten hebben al meer dan 850.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet jij zeker dat je de beste keuze maakt!

In een paar klikken geregeld

Geen gedoe — betaal gewoon eenmalig met iDeal, creditcard of je Stuvia-tegoed en je bent klaar. Geen abonnement nodig.

Direct to-the-point

Studenten maken samenvattingen voor studenten. Dat betekent: actuele inhoud waar jij écht wat aan hebt. Geen overbodige details!

Veelgestelde vragen

Wat krijg ik als ik dit document koop?

Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.

Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?

Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.

Van wie koop ik deze samenvatting?

Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper CMSolutions. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.

Zit ik meteen vast aan een abonnement?

Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €19,08. Je zit daarna nergens aan vast.

Is Stuvia te vertrouwen?

4,6 sterren op Google & Trustpilot (+1000 reviews)

Afgelopen 30 dagen zijn er 66184 samenvattingen verkocht

Opgericht in 2010, al 15 jaar dé plek om samenvattingen te kopen

Begin nu gratis

Case uitwerking

Case Solution for EOS Imaging Revenue Recognition

Document informatie

Onderwerpen

Geschreven voor

Verkoper

Ontvangen beoordelingen

Voorbeeld van de inhoud