100% tevredenheidsgarantie Direct beschikbaar na je betaling Lees online óf als PDF Geen vaste maandelijkse kosten
logo-home
Eerder door jou gezocht
Eerder door jou gezocht
logo
Summary IB Business Management 3.8 - Investment Appraisal €3,28
In winkelwagen
Snel navigeren naar
Voorbeeld
  2.  
  3. IB Diploma
  4.  
  5. IB (BM3.8)

Samenvatting

Summary IB Business Management 3.8 - Investment Appraisal
 1 keer verkocht
  • Vak
  • IB (BM3.8)
  • Instelling
  • IB Diploma
  • Boek
  • Business Management for the IB Diploma Coursebook

IB Business Management summary of Chapter 3.8 - Investment Appraisal made from Cambridge IB Business Management for the IB Diploma (2nd edition). Easy to understand with dynamic charts. Made from UNIT 3: FINANCE AND ACCOUNTS

Voorbeeld 1 van de 2  pagina's

Document informatie

  • Nee
  • Unit 3
  • 2 mei 2020
  • 2
  • 2019/2020
  • Samenvatting

Onderwerpen

  • business management
  • ib diploma
  • unit 3
  • investment
  • investment appraisal
  • finance and accounts
  • higher level
  • standard level
  • ib
  • hl
  • sl
  • bm
  • summary
  • chapter 48
  • 38

Gekoppeld boek

book image

Titel boek:

Auteur(s):

  • Uitgave:
  • ISBN:
  • Druk:

Meer samenvattingen voor studieboek

  • IB Business and Management UNIT 1 NOTES: Business Organization and Environments
Alles voor dit studieboek (1)

Geschreven voor

  • IB Diploma
  • IB (BM3.8)
Alle documenten voor dit vak (12)

Verkoper

avatar-seller
nikferreyra

Ontvangen beoordelingen

Voorbeeld van de inhoud

Business Management 3.8 – INVESTMENT APPRAISAL


Investment: purchasing capital goods and improving existing fixed assets

INVESTMENT APPRAISAL – Evaluating the profitability or desirability of an investment project. Uses
quantitative and qualitative techniques that assess the financial feasibility of the project

Quantitative investment appraisal:
 Initial capital cost (installation costs)
 Estimated life expectancy
 Residual value
 Forecasted net returns (net cash flows) = returns – annual running costs

Forecasting cash flows in an uncertain environment
Cash inflows = annual revenues earned from the project

Cash outflows = annual operating costs

Long-term investments have more chances of being affected by external factors. All investment
decisions involve some risk due to its uncertainty

Quantitative techniques of investment appraisal
 Payback period: length of time it takes for the net cash inflows to pay back the original
capital cost of the investment. Investment / Expected to pay back annually. Assumes that
cash flows are received evenly throughout the year.
additional cash inflow needed
x 12 months
annual cash flow∈that year
To compare between projects, to see if it will be payback within a certain period
 Time for payback is important to businesses that borrowed finance (interest payments)
 Capital has the opportunity cost
 Longer time means more uncertainty
 Some managers are risk-averse so quick payback reduces uncertainty
 Future cash flows have less real value than cash flows today (inflation)

Advantages Disadvantages
 Quick and easy  Doesn’t measure overall profitability
 Results easy understood (cash flow after payback period)
 Concentrate on more accurate short-  Priority to short return rather than
term forecasts of the project’s other profitable investments
profitability  Doesn’t consider timing of the cash
 To eliminate projects that give returns flows during payback period
too far in the future
 Useful where liquidity is of greater
significance

 Average rate of return (ARR): measures annual profitability of an investment as a
percentage of initial investment. it can expect an annual return of % on its investment.
Annual profit= (Average made from sum of net cash flow – investment)/years
Assess within it complies with minimum criterion rate and annual interest from loans.
Criterion rate: minimum level set by management for investment appraisal results for a
project to be accepted
annual profit ( net cash flow)
ARR ( % )= x 100
initial capital cost

1

Dit zijn jouw voordelen als je samenvattingen koopt bij Stuvia:

Bewezen kwaliteit door reviews

Bewezen kwaliteit door reviews

Studenten hebben al meer dan 850.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet jij zeker dat je de beste keuze maakt!

In een paar klikken geregeld

In een paar klikken geregeld

Geen gedoe — betaal gewoon eenmalig met iDeal, creditcard of je Stuvia-tegoed en je bent klaar. Geen abonnement nodig.

Direct to-the-point

Direct to-the-point

Studenten maken samenvattingen voor studenten. Dat betekent: actuele inhoud waar jij écht wat aan hebt. Geen overbodige details!

Veelgestelde vragen

Wat krijg ik als ik dit document koop?

Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.

Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?

Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.

Van wie koop ik deze samenvatting?

Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper nikferreyra. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.

Zit ik meteen vast aan een abonnement?

Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €3,28. Je zit daarna nergens aan vast.

Is Stuvia te vertrouwen?

4,6 sterren op Google & Trustpilot (+1000 reviews)

Afgelopen 30 dagen zijn er 64670 samenvattingen verkocht

Opgericht in 2010, al 15 jaar dé plek om samenvattingen te kopen

Begin nu gratis

Laatst bekeken door jou

Voordeelbundel ·

(0)

Samenvatting voor juridische kaders/sociologie

Samenvatting ·

(0)

Lecture Notes - 3.3 Forensic Psychology (Elective)

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

HIM 335 Week 8 Final Exam Questions and Answers

Voordeelbundel ·

(0)

Bundel samenvatting vak Beleid en Management

Samenvatting ·

(4)

Samenvatting - Bedrijfseconomie (L. Vandercruysse - 2024)

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

: Strategic & Operational Planning Exam 2 study guide

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

BUSI 520 Quiz 1. Questions & Answers (Graded A)

Tentamen (uitwerkingen) ·

(0)

BIO 311C EXAM 2 QUESTIONS AND ANSWERS A+ GRADED

Voordeelbundel ·

(0)

IB Geography new syllabus core Units 1-3 (full notes)

€3,28  1x  verkocht
  • (0)
In winkelwagen
Toegevoegd