100% tevredenheidsgarantie Direct beschikbaar na je betaling Lees online óf als PDF Geen vaste maandelijkse kosten
logo-home
Eerder door jou gezocht
Eerder door jou gezocht
logo
Summary IB Business Management 3.5 - Profitability and Liquidity Ratio Analysis €3,41
In winkelwagen
Snel navigeren naar
Voorbeeld
  2.  
  3. IB Diploma
  4.  
  5. IB (BM3.5)

Samenvatting

Summary IB Business Management 3.5 - Profitability and Liquidity Ratio Analysis
 1 keer verkocht
  • Vak
  • IB (BM3.5)
  • Instelling
  • IB Diploma
  • Boek
  • Business Management for the IB Diploma Coursebook

IB Business Management summary of Chapter 3.5 - Profitability and Liquidity Ratio Analysis made from Cambridge IB Business Management for the IB Diploma (2nd edition). Easy to understand with dynamic charts. Made from UNIT 3: FINANCE AND ACCOUNTS

Voorbeeld 1 van de 2  pagina's

Document informatie

  • Nee
  • Unit 3
  • 2 mei 2020
  • 2
  • 2019/2020
  • Samenvatting

Onderwerpen

  • business management
  • hicher level
  • standard leven
  • ib diploma
  • ratio analysis
  • unit 3
  • ib
  • bm
  • hl
  • sl
  • summary
  • 35
  • profitability and liquidity ratio analysis
  • chaper 35

Gekoppeld boek

book image

Titel boek:

Auteur(s):

  • Uitgave:
  • ISBN:
  • Druk:

Meer samenvattingen voor studieboek

  • IB Business and Management UNIT 1 NOTES: Business Organization and Environments
Alles voor dit studieboek (1)

Geschreven voor

  • IB Diploma
  • IB (BM3.5)
Alle documenten voor dit vak (12)

Verkoper

avatar-seller
nikferreyra

Ontvangen beoordelingen

Voorbeeld van de inhoud

Business Management 3.5 – PROFITABILITY AND LIQUIDITY RATIOS


PROFITABILITY RATIOS

Gross profit margin: indicate how effectively managers have added value to the costs of sales.
Money done per each dollar on sales.

gross profit
Gross profit margin ( % )= x 100
sales revenue
Net profit margin: low because of high overheads compared to sales. Assess profitability and
performance as well as managers’ effectiveness at converting revenue into net profits

net profit
Net profit margin ( % )= x 100
sales revenue
STRATEGY Example Evaluation
+ gross and net profit margin  Cheaper materials  Quality perception and
- Direct costs  Cut labour costs by impact on reputation
relocation or automation  Quality risks
 Reduce workers’ pay  New machines (+ gross
profit but – net profit)
 Lower motivation levels (-
productivity and quality)
+ gross and net profit margin  Increase prices (higher  Customers might stop
+ prices than costs) buying
 Consumers may
considered to be
profiteering decision and
long-term image may
damage
+ net profit  Cheapest office location  Image damages
- Overhead costs  - promotion costs  With low promotional
 Delayering the costs sales could fall
organisation  Fewer wages impact
business efficiency


Return on Capital Employed (ROCE): higher value is higher return on each dollar invested.

net profit
ROCE ( % )= x 100
capital employed
capital employed=non current assets−current assets−current liabilities
capital employed=non−current liabilities + shareholders´ equity
Strategies to increase ROCE Limitations
+ Net profit = capital employed  Price elastic demand
 Higher prices  Long-term strategy
 Innovative products to set higher prices  Quality impact
 - overheads  Not effective in short-term
 + capital invested to increase net  Finance needed and increase net profits
profits further than capital employed may be less than increase in capital
- Capital employed. Sell assets to reduce debts employed


1

Dit zijn jouw voordelen als je samenvattingen koopt bij Stuvia:

Bewezen kwaliteit door reviews

Bewezen kwaliteit door reviews

Studenten hebben al meer dan 850.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet jij zeker dat je de beste keuze maakt!

In een paar klikken geregeld

In een paar klikken geregeld

Geen gedoe — betaal gewoon eenmalig met iDeal, creditcard of je Stuvia-tegoed en je bent klaar. Geen abonnement nodig.

Direct to-the-point

Direct to-the-point

Studenten maken samenvattingen voor studenten. Dat betekent: actuele inhoud waar jij écht wat aan hebt. Geen overbodige details!

Veelgestelde vragen

Wat krijg ik als ik dit document koop?

Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.

Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?

Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.

Van wie koop ik deze samenvatting?

Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper nikferreyra. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.

Zit ik meteen vast aan een abonnement?

Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €3,41. Je zit daarna nergens aan vast.

Is Stuvia te vertrouwen?

4,6 sterren op Google & Trustpilot (+1000 reviews)

Afgelopen 30 dagen zijn er 68175 samenvattingen verkocht

Opgericht in 2010, al 15 jaar dé plek om samenvattingen te kopen

Begin nu gratis
€3,41  1x  verkocht
  • (0)
In winkelwagen
Toegevoegd