perform ratio analysis to measure the profitability, liquidity and efficiency of a given organisation and analyse the performance of a business using suitable ratios
An-
Definition Formula Calculation swer Explanation
Liquidity ratios
measure how sol-
vent a business
is and how they
are able to meet
Liquidity short-term debts.
SIGNature for every £1 the SIG-
Nature owes in current liabilities
Is the amount of it owns £4,64 in current assets.
current assets in Current As- SIGNature has more than suffi-
Current Ra- relation to current sets/Current 71,960/15,5 cient liquidity to meet current lia-
tio liabilities. Liabilities 00 4.64:1 bilities.
SIGNature for every £1 SIGNa-
ture owns £3.87 in liquid assets.
SIGNature has sufficient liquid-
The amount of Current As- ity to meet current liabilities if
current assets in sets- immediate repayment was de-
Acid Test relation to current Stock/Cur- 71,960 - manded and not have to be
Liquidity liabilities, exclud- rent Liabili- 12,000/15,5 forced into taking an overdraft or
Ratio ing stock. ties 00 3.87:1 loan.
Are used to as-
sess how well a
management is
controlling key
aspects of the
business, primary
stock and fi-
Efficiency nances.
SIGNature customers on aver-
age take 34 days to pay for their
purchases. SIGNature could al-
low their customers to have a
longer period to pay for their
purchases after paying a larger
deposit which allows customers
to finish payment after a months
time. Benefits such as customer
Measures on av- loyalty and business attractabil-
erage how long it ity could increase however, they
Debtors takes for debtors Debtors/ could suffer from cash flow
Payment to pay for their Credit Sales 41,000/444, 34 problems and be forced to take
Period purchases. x 365 000 x 365 days out an overdraft.
Measure on aver- SIGNature pays its suppliers in
age how long it 31 days on average. Buy paying
takes a company Creditors/ their suppliers within a months
Creditors to pay for goods Credit Pur- period can allow a better rela-
Payment and services that chases x 15,500/187, 31 tionship between the supplier
Period are bought on 100 800 x 100 days which can benefit the cost of
Voordelen van het kopen van samenvattingen bij Stuvia op een rij:
Verzekerd van kwaliteit door reviews
Stuvia-klanten hebben meer dan 700.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet je zeker dat je de beste documenten koopt!
Snel en makkelijk kopen
Je betaalt supersnel en eenmalig met iDeal, creditcard of Stuvia-tegoed voor de samenvatting. Zonder lidmaatschap.
Focus op de essentie
Samenvattingen worden geschreven voor en door anderen. Daarom zijn de samenvattingen altijd betrouwbaar en actueel. Zo kom je snel tot de kern!
Veelgestelde vragen
Wat krijg ik als ik dit document koop?
Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.
Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?
Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.
Van wie koop ik deze samenvatting?
Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper Sophia23. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.
Zit ik meteen vast aan een abonnement?
Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €10,45. Je zit daarna nergens aan vast.