Samenvatting
Wft inkomen samenvatting 2021
Wft inkomen samenvatting 2021. Van H1 t/m H11.
[Meer zien]Voorbeeld 6 van de 73 pagina's
Voorbeeld 6 van de 73 pagina's
In winkelwagengesponsord bericht van onze partner
Gekoppeld boek
Titel boek:
Auteur(s):
- Uitgave:
- ISBN:
- Druk:
2 beoordelingen
Door: sarissa837 • 2 jaar geleden
Door: 0988962 • 2 jaar geleden
Voorbeeld van de inhoud
Wft Inkomen Adviseert over inkomensrisico’s bij ziekte, arbeidsongeschiktheid en werkloosheid.
Sociale zekerheid heeft invloed op de hoogte van inkomensverzekeringen.
Welke inkomensverzekeringen kan een werkgever allemaal voor hun werknemers regelen?
H1: Inleiding advisering over inkomensverzekeringen
Advisering over inkomensverzekeringen = het verstrekken van advies over de inkomensrisico’s aan
bepaalde doelgroepen door een inkomensadviseur.
Welke inkomensrisico’s zijn er?
Ziekte en arbeidsongeschiktheid
Ziekte = als iemand een ziekte heeft, bijv. reuma. Het gaat dus om de eerste 104 weken dat
iemand niet kan werken.
Arbeidsongeschiktheid = als iemand nog niet (volledig) kan werken na deze 104 weken.
Ziekte is dus niet hetzelfde als arbeidsongeschiktheid.
Werkloosheid
= Als iemand geen betaald werk heeft, maar wel beschikbaar is.
Wat zijn de doelgroepen van een inkomensadviseur?
1) De werkgever
- Inkomensvoorziening afsluiten via een inkomensadviseur Aanvullende AOV voor
werknemers bovenop basisuitkering van sociale wetgeving
- Inkomensverzekering afsluiten ter afdekking van financiële risico dat hij/zij loopt door
ziekte of arbeidsongeschiktheid (104 weken loon doorbetalen wordt dan overgenomen
door de verzekeraar)
2) De werknemer
LET OP!
- Eventueel recht op basisuitkering vanuit sociale wetgeving
- Eventueel recht op uitkering die is afgesloten door werkgever.
= Als werknemer er zelf voor kiest om een inkomensvoorziening af te sluiten. Hierin speelt de
werkgever geen rol.
3) De ondernemer
- Geen recht op basisuitkering vanuit sociale wetgeving
- De ondernemer moet zelf zorgen voor inkomensvoorziening.
Wetgeving inkomensverzekeringen
Wet Uitbreiding Loondoorbetalingsverplichting bij Ziekte (WULBZ) en de Wet Verlenging
Loondoorbetalingsverplichting bij Ziekte (VLZ)
104 weken 70% van het minimumloon doorbetalen
Eerste 52 weken (1e jaar) moet de werkgever minimaal het minimumloon doorbetalen
(€1685,-)
Ziektewet (ZW)
= voor max. 104 weken
= Voor werknemers die geen recht hebben op loondoorbetaling door de werkgever (=vangnetters)
,Vangnetters = personen die een WW uitkering ontvangen, bepaalde uitzendkrachten en werknemers
van wie het dienstverband afloopt tijdens ziekte.
Wet, werk en inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA)
= Ingegaan vanaf 2005. Voor 2005 was deze wet de WAO (de wet op de
arbeidsongeschiktheidsverzekering).
= Regelt een uitkering na de wettelijke loondoorbetalingstermijn van 104 weken (dus na afloop
loondoorbetaling werkgever of ZW).
LET OP! Deze inkomensverzekering is alleen voor werknemers, niet voor ondernemers!
Werkloosheidswet (WW)
= Regelt inkomen voor werkloze werknemers
Toezicht AFM en DNB: waar hebben financiele instellingen mee te maken?
AFM Toezicht op het gedrag van de financiele dienstverlener ten opzichte van de klant
o Controle informatieverstrekking
o Passendheid financiele producten
Verzekeraar moet belang van de klant meer centraal stellen
DNB Prudentieel toezicht = een financiele instelling solvabel? (in staat om te betalen)
Handhavingfunctie AFM en DNB
= Zij kunnen sanctioneren zodra zij een overtreding hebben vastgesteld.
Sancties > van een gesprek, het geven van een aanwijzing, het opleggen van een boete of het
Intrekken van een vergunning.
= Valt onder de bepalingen van de Algemene Wet Bestuursrecht (AWB)
- Biedt mogelijkheden om bezwaar en beroep aan te tekenen tegen de sanctie binnen 6
weken.
Wettelijke bepalingen die relevant zijn bij het geven van inkomensadvies
1) Wet op de Geneeskundige Behandelingsovereenkomst (WGBO)
a. Garandeert rechten van patienten tov medische hulpverleners
b. Ook belangrijk bij acceptatie inkomensverzekeringen. De verzekeraar kan namelijk
medische keuring vragen voor acceptatie; dit moet worden vastgesteld door een
arts. De uitslag wordt eerst door de kandidaat-verzekerde zelf vernomen. De uitslag
hoeft niet met verzekeraar gedeeld te worden (=geen machtiging afgeven)
2) Wet op de Medische Keuringen (WMK)
a. Verbod opgenomen op het stellen van vragen over de gezondheid en ziekte
(verzuim) tijdens een sollicitatiegesprek
b. Werknemers mogen niet gekeurd worden voor:
i. Pensioenverzekering
ii. Aanvullende arbeidsongeschiktheidsverzekering
iii. Verzekeringen die de werkgever sluit om het financiele risico bij ziekte en
arbeidsongeschiktheid van de werknemer te beperken (inkomensrisico).
, LET OP! Dit verbod geldt alleen als een werkgever direct wil deelnemen. Besluit hij/zij om
later deel te nemen dan wel gezondheidsvragen (=spijtoptant).
3) Gedragscode Geinformeerde Verlenging
a. Inkomensverzekeringen van aanbieders die zijn aangesloten bij het Verbond van
Verzekeraars bedrijfsregeling van toepassing.
b. Niet van toepassing op:
i. De basisverzekering
ii. De natura uitvaartverzekering
iii. De ongevallenverzekering
Overeenkomst wordt aangegevaan voor:
- Max. 12 maanden (particuliere verzekering)
- Max. 36 maanden (zakelijke verzekering)
Daarna stilzwijgend verlengd met 12 maanden. Daarna kan ieder moment de
Polis opgezegd worden met een maand opzegtermijn.
Afwijkende contractstermijn? Extra handtekening nodig
H2: Inkomensadvies en wetgeving
Sociale zekerheid
- Sociale verzekeringen
= Wie tot de kring van verzekerden behoort, is verplicht verzekerd.
1) Werknemersverzekeringen (ZW, WAO,WIA,WW en WAZ)
a. Werkgever draagt premie af aan belastingdienst
b. Werkgever heeft dus premieplicht
c. Deze verzekeringen zijn niet voor ondernemers
Je bent een werknemers als je:
In gezagverhouding staat tot een werkgever (het geven van eenzijdige
instructies)
Op geld waardeerbaarloon geniet
Persoonlijk arbeid verricht.
2) Volksverzekeringen (AOW, ANW, AKW en WLZ)
a. Deze verzekeringen zijn voor de hele bevolking (voor natuurlijke
personen die legaal ingezetenen van NL zijn of niet-ingezetenen die in NL
loonbelasting afdragen)
b. Belastingdienst int premie via loon of uitkering
- Sociale voorzieningen (WAZO, WSW, WAJONG, IOW, IOAZ, IOAW, TW en BBZ.
= Geen premieheffing
= Wordt door de overheid betaalt uit de algemene middelen
= Geven recht op uitkering ter hoogte van sociaal minimum of vullen het loon aan tot het
sociaal minimum.
Particuliere verzekering
- Iedereen beslist zelf o hij zicht verzekert en zo ja, bij welke maatschappij.
- Geen acceptatieplicht bij verzekeraars
- Premiehoogte wordt bepaald door individuele risico
,Wie wordt er van de verzekeringsplicht uitgezonderd?
= Huishoudelijk personeel dat minder dan 3 dagen per week werkzaam is (werk dat (nagenoeg)
uitsluitend (90% of meer) in privehuishouding wordt gedaan. Bijv. Als je een praktijk aan huis hebt
dat je die ook even erbij schoonmaakt, omdat je de rest van het huis ook aan het schoonmaken bent.
Wie doet de uitvoering van het Sociale Zekerheidsstelsel?
- De Sociale Verzekeringsbank (SV)
o Uitvoering AOW, ANW
- Het Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen (UWV)
o Uitvoering ZW, WAO, WIA, WW, Toeslagenwet, WAZ, Wajong
- Zorgverzekeraars
o Uitvoering WLZ en ZvW
- De Gemeenten
o Uitvoering Participatiewet, IOAWm IOAZ, WMO
De werkgever of de hierboven genoemde instanties betaalt de premie voor de
werknemersverzekeringen en is verantwoordelijk voor de afdracht van de premies aan de
belastingdienst
Deel van premie Werkhervattingskas wordt door werkgever verhaald op de werknemer
Betaald de werkgever geen premie? Dan heeft dat geen gevolgen voor de rechten van de
werknemer.
De werknemer betaalt de volledige AOW, ANW en WLZ premie. Dit is onderdeel van de
loonheffing.
Ziektewet (vangnetters)
- Werknemers die ziek uit dienst gaan na een tijdelijk contract
- Oproep- en uitzendkrachten zonder recht op loondoorbetaling
- WW’ers die langer dan 13 weken ziek zijn (de 1 e 13 weken loopt de WW door)
- Een werknemer die binen 28 dagen ziek wordt na het einde van het dienstverband end ie
nog geen andere werkgever heeft of een WW-uitkering (mits de werknemer de
werkzaamheden die hij in loondienst deed niet kan uitvoeren)
o Bijv. Loondienst: schilder
Daarna eigen onderneming gestart; na 14 dagen.
Nu enkel gebroken.
Hij kan de werkzaamheden die hij in loondienst uitvoerde niet
uitvoeren en heeft daarom recht op een ZW-uitkering.
Uitkering Ziektewet
¬ 70% van het oude loon (dagloon) voor een periode van 104 weken
¬ Dagloon is gemaximeerd (€223,40 per dag > €58.307,40 per jaar)
¬ 1e 52 weken recht op uitkering als eigen beroep niet beoefend kan worden.
¬ 2e 52 weken recht op uitkering als gangbare arbeid niet verricht kan worden.
Wanneer eindigt de ZW-uitkering?
Als de vangnetter:
- De AOW-leeftijd bereikt
- Langer dan een maand gedetineerd is
- Als blijkt dat na eerstejaars ziektewetbeoordeling door UWV de werknemer voor 65% of
meer arbeidsgeschikt is (gangbare arbeid)
,Wet Verrekening Inkomsten met Ziekengeld
= lonend voor een Ziektewetgerechtigde om zoveel mogelijk te werken.
Bijv. Dagloon = €100,-
Uitkering = 70% x 100 = €70,- per dag
Stel Parttime werk = €50,-
Uitkering = 70% (100-50) = €35,-
Totaal = 50 + 35 = €85,- per dag
Voor wie geldt de ZW nog meer?
- Werknemers die ziek zijn door zwangerschap en bevalling
- Werknemers die ziek zijn als gevolg van orgaandonatie
Vergoeding is 100% van het oude gemaximeerde dagloon door werkgever.
Loondoorbetalingsverplichting kan deels verhaald worden bij UWV.
- Werknemers met een No-riskpolis
= ZW uitkering is 70% van max. dagloon.1 e 52 weken kan uitkering verhoogd worden naar
100%.
Eerstejaars ziektewetbeoordeling door UWV is voor deze groepen niet van toepassing.
- Vrijwillig verzekerden
= Zelfstandigen die het risico van ziekte bij het UWV hebben verzekerd.
= Krijgen uitkering op basis van verzekerde bedrag.
Wat gebeurt er evt na de periode van loondoorbetaling bij ziekte door werkgever of einde ziektewet
uitkering (na 104 weken?) WIA
Hoe gaat de WIA in zijn werk?
= Zoveel mogelijk mensen in het arbeidsproces laten terugkeren.
- UWV informeert arbeidsongeschikte over het aanvragen van de WIA in week 88
- Dzeze aanvraag moet uiterlijk in week 93 plaatsvinden.
- UWV voert Poortwachterstoets uit nav aanvraag
o Hebben werkgever en werknemer de afgelopen 104 weken aan alle
verplichtingen voldaan?
Ja? Wia keuring door UWV
Niet? UWV kan poortwachterssanctie opleggen. Bijv. nog een jaar langer
het loon doorbetalen van de werknemer.
WIA keuring (door UWV)
= voor werknemers die voor 35% of meer arbeidsongeschikt zijn
= Iemand is voor de WIA arbeidsongeschikt als hij/zij door ziekte, ongeval, zwangerschap of bevalling
niet in staat is om met gangbare arbeid hetzelfde te verdienen als gezonde personen.
= bij het arbeidsongeschiktheidspercentage wordt gekeken naar de verdiencapaciteit of het
maatmanloon (= wat de werknemer zou kunnen verdienen als hij niet arbeidsongeschikt zou zijn)
= Daarna wordt gekeken naar de restverdiencapaciteit (=wat kan de arbeidsongeschikte op dit
moment verdienen)
, o Hierbij wordt gekeken naar het middelste inkomen van de drie meest betalende
functies die werknemers nog wel kan uitvoeren.
Formule: Verdiencapaciteit (oud loon) - restverdiencapaciteit
Verdiencapaciteit (oud loon) x 100%
35-minner
= Iedereen kan tot maximaal 35% van zijn inkomen verliezen als hij arbeidsongeschikt wordt, zonder
dat daar een uitkering tegenover staat.
= Als het arbeidsongeschiktheidspercentage minder dan 35% is, dan moeten werkgever en
werknemer gezamenlijk tot een oplossing komen.
Twee kwetsbare kanten voor het zoeken naar een oplossing binnen de eigen onderneming:
1) Voor kleine werkgevers is het niet altijd mogelijk om een 35-minner te herplaatsen.
2) Er is een grote groep arbeidsongeschikten die geen werkgever heeft (werknemers die vanuit
de ZW minder dan 35% arbeidsongeschikt worden verklaard).
Wat gebeurd er met een 35-minner?
- Kan ontslag krijgen
a. Als werkgever geen mogelijkheden heeft om werknemer binnen of buiten de
onderneming te herplaatsen. Om in dit geval een werknemer te ontslaan, heeft de
werkgever toestemming nodig van UWV.
- Kan herplaatst worden
a. Kan bij andere werkgever
Werkgever heeft dan recht op no-riskpolis (=als 35-minner ziek wordt in de eerste vijf
jaren van het dienstverband, dat de loonschade dan verhaald kan worden bij het UWV
op grond van de ZW).
b. Kan bij eigen werkgever
Deze situatie kan onduidelijk worden, omdat er immers al 104 loon is doorbetaald door
de werkgever. De werkgever heeft geen recht op no-riskpolis. Het is dus verstanding om
een nieuw contract aan te gaan. In dit geval is er bij uitval wel weer recht op
loondoorbetaling.
WIA is te verdelen in twee regelingen
1) Regeling Inkomensvoorziening Volledig en duurzaam Arbeidsongeschikten (IVA)
2) Regeling Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA)
a. De WGA-loongerelateerde uitkering
b. De WGA-loonaanvullingsuitkering
i. Ten minste 50% van restverdiencapaciteit benutten
c. De WGA-vervolguitkering
i. Minder dan 50% van restverdiencapaciteit benut
1) IVA (gemaximeerd)
= Mensen die volledig en duurzaam arbeidsongeschikt zijn (80-100%). Duurzaam = medische situatie
waarbij op langere termijn een geringe kans op herstel bestaat.
= Loopt tot AOW-leeftijd als er geen herstel optreedt.
= Wel herstel? Tussen 35-80% arbeidsongeschikt? Wijzigt IVA uitkering na 2 maanden in WGA
Onder de 35% arbeidsongeschikt? Dan wordt IVA na 2 maanden beeindigd.
Formule: 75% x WIA-maandloon
Voordelen van het kopen van samenvattingen bij Stuvia op een rij:
Verzekerd van kwaliteit door reviews
Stuvia-klanten hebben meer dan 700.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet je zeker dat je de beste documenten koopt!
Snel en makkelijk kopen
Je betaalt supersnel en eenmalig met iDeal, creditcard of Stuvia-tegoed voor de samenvatting. Zonder lidmaatschap.
Focus op de essentie
Samenvattingen worden geschreven voor en door anderen. Daarom zijn de samenvattingen altijd betrouwbaar en actueel. Zo kom je snel tot de kern!
Veelgestelde vragen
Wat krijg ik als ik dit document koop?
Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.
Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?
Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.
Van wie koop ik deze samenvatting?
Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper AnnelijnPeters1. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.
Zit ik meteen vast aan een abonnement?
Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €8,49. Je zit daarna nergens aan vast.
Is Stuvia te vertrouwen?
4,6 sterren op Google & Trustpilot (+1000 reviews)
Afgelopen 30 dagen zijn er 50843 samenvattingen verkocht
Opgericht in 2010, al 14 jaar dé plek om samenvattingen te kopen