100% tevredenheidsgarantie Direct beschikbaar na je betaling Lees online óf als PDF Geen vaste maandelijkse kosten
logo-home
Eerder door jou gezocht
Eerder door jou gezocht
logo
Samenvatting WFT Vermogen 2023 (Lindenhaeghe) €15,00
In winkelwagen
Snel navigeren naar
Voorbeeld
  2.  
  3. WFT Vermogen
  4.  
  5. WFT Vermogen

Samenvatting

Samenvatting WFT Vermogen 2023 (Lindenhaeghe)
 1 keer verkocht

Samenvatting over de theorie van WFT Vermogen bij Lindenhaeghe. Het is aan te raden om na deze samenvatting een aantal oefenexamens te maken of gebruik te maken van de 'Slim Leren'.

Laatste update van het document: 2 jaar geleden

Voorbeeld 4 van de 62  pagina's

Document informatie

  • 27 februari 2023
  • 27 februari 2023
  • 62
  • 2022/2023
  • Samenvatting

Onderwerpen

  • levensverzekeringen kapitaalverzekeringen lijfrenten wet ib 2001 korte theorie erfrecht en successierecht sociale zekerheid en voorzieningen werknemerspensioen pensioenverzek

Geschreven voor

Alle documenten voor dit vak (11)

Verkoper

avatar-seller
Sampro

Ontvangen beoordelingen

Voorbeeld van de inhoud

Samenvatting WFT
Vermogen 2023

,Inhoudsopgave
Levensverzekeringen (H2 t/m H4)............................................................................................................ 4
Soorten levensverzekeringen.........................................................................................................................4
Berekenmethodiek levensverzekeringen (theorie)........................................................................................9

Kapitaalverzekeringen (H5)................................................................................................................... 10
Fiscale behandeling van levensverzekeringen.............................................................................................12

Lijfrenten (H6)....................................................................................................................................... 15
Fiscale behandeling van lijfrentes...............................................................................................................16
Jaarruimte en reserveringsruimte...............................................................................................................17
Toegestane lijfrentevormen........................................................................................................................18
Transitievergoeding.....................................................................................................................................20
Echtscheiding en lijfrenten..........................................................................................................................20

Wet inkomstenbelasting 2001 (H7)........................................................................................................ 21
Box 1: inkomen uit werk en woning............................................................................................................21
Box 2: aanmerkelijk belang.........................................................................................................................22
Box 3: sparen en beleggen..........................................................................................................................22
Persoonsgebonden aftrek en heffingskorting.............................................................................................23

Erfrecht en successierecht (H8).............................................................................................................. 24
Wettelijk erfrecht en wettelijke verdeling...................................................................................................24
Successiewet................................................................................................................................................25
Pensioen- en lijfrente-imputatie..................................................................................................................26

Sociale zekerheid en voorzieningen (H9)................................................................................................27
Algemene nabestaandenwet (Anw)............................................................................................................28
Ziekte en arbeidsongeschiktheid bij loondienstverband.............................................................................28
Werkloosheidswet en Participatiewet.........................................................................................................29

Werknemerspensioen (H10).................................................................................................................. 30
AOW-leeftijd en de pensioengerechtigde leeftijd........................................................................................31
Aanpassing van pensioen aan de loon-en prijsontwikkeling......................................................................32
Uitruil...........................................................................................................................................................32
Waardeoverdracht bij wisseling van werkgever.........................................................................................32

Pensioenberekeningen en -systemen (H11)........................................................................................... 33
Pensioen en echtscheiding..........................................................................................................................38

De zelfstandige ondernemer en de oudedag (H12).................................................................................39
Fiscaal ondernemerschap............................................................................................................................39

, Oudedagsreserve.........................................................................................................................................40
Stakingswinst en stakingslijfrente...............................................................................................................42

De DGA en de oudedag en Winst- en verlies (H13 en H14).....................................................................43
Pensioen verzekeren....................................................................................................................................43
Pensioenopbouw in eigen beheer...............................................................................................................44
Belastingclaimverzekering...........................................................................................................................45
DGA-begrip werknemersverzekeringen.......................................................................................................45
Winst- en verliesrekening............................................................................................................................46

De macro-economische omgeving (H15)................................................................................................46
Wat is macro-economie?.............................................................................................................................46

Wetgeving en zorgplicht (H16)............................................................................................................... 47
Relevante wetgeving bij vermogensopbouw..............................................................................................47
Toezichthouders..........................................................................................................................................48
Zorgplicht bij verschillende vormen van dienstverlening............................................................................48

Het klantprofiel (H17)............................................................................................................................ 49
Inhoud klantprofiel......................................................................................................................................49
Risicoprofiel.................................................................................................................................................50

Beleggingscategorieën (H18)................................................................................................................. 51
Beleggen in liquiditeiten, obligaties, vastgoed en aandelen uitgelegd.......................................................51
Rendement en risico....................................................................................................................................53
Derivaten en beleggingsobjecten................................................................................................................54

Beleggingsfondsen (H19)....................................................................................................................... 55
Aandelenfondsen.........................................................................................................................................56
Beleggingsfondsen in obligaties..................................................................................................................56
Vastgoedfonds.............................................................................................................................................56
Groene beleggingen....................................................................................................................................56
Mixfondsen..................................................................................................................................................56
Hedgefunds..................................................................................................................................................56
Lifecycle beleggen.......................................................................................................................................57
Gestructureerde producten.........................................................................................................................57
Open end- en closed end-beleggingsfondsen..............................................................................................57
Open en gesloten beleggingsfondsen.........................................................................................................58
Indexbeleggen.............................................................................................................................................58
Kosten van beleggingsfondsen....................................................................................................................58

Risico en rendement (H20).................................................................................................................... 59
Assetallocatie: Top-down versus bottom-up...............................................................................................59

, Risico- en rendementinformatie..................................................................................................................60

Beheer en mutatie van beleggingsportefeuilles (H21)............................................................................61
Vergelijken van de resultaten......................................................................................................................61
Analyseren van de resultaten......................................................................................................................61
Het wijzigen van de portefeuille..................................................................................................................62




Levensverzekeringen (H2 t/m H4)

Soorten levensverzekeringen
Een levensverzekering is een verzekering die verband houdt met het leven of de dood van de mens
of met de verzorging van de uitvaart. (Burgerlijk Wetboek 7 artikel 975)

- Sommige levensverzekeringen keren alleen uit als het voorval zich voordoet. Het is dus niet
zeker of de verzekering uitkeert.
- Andere levensverzekeringen keren altijd uit. Er is bij deze verzekering dan wel sprake van een
onzekere factor. (Bijvoorbeeld een uitvaartverzekering)

De uitkering is een van tevoren besproken bedrag  Verzekerd kapitaal.

Een ongevallenverzekering keert uit bij een ongeval, zoals een ziekenhuisopname, blijvende
invaliditeit of overlijden. Deze verzekering is niet een levensverzekering. Het behoort tot de
sommenverzekeringen.

De volgende partijen spelen een rol bij de totstandkoming van een levensverzekering:
 Verzekeraar:
o Hier wordt de verzekering afgesloten. Daarnaast moet de verzekeraar de uitkering
betalen aan de begunstigde.
 Verzekeringnemer:
o De eigenaar van de verzekering. De verzekeringnemer heeft het recht om bepaalde
handelingen te verrichten, zoals wijzigen begunstiging of het afkopen of premievrij
maken van de verzekering.
 Premiebetaler:
o Degene die de premie betaalt (vaak de verzekeringnemer, maar hoeft niet).
 Verzekerde(n):
o Degene die moet leven of overleden moet zijn om een uitkering te ontvangen. Dit
kan de verzekeringnemer zijn maar ook iemand anders.
 Begunstigde(n):
o Degene die de uitkering ontvangt. Indien er niets geregeld wordt, geldt de
standaardbegunstiging.

Standaardbegunstiging:
1. Verzekeringnemer;
2. Echtgenoot (of geregistreerd partner) van de verzekeringnemer;
3. Kinderen van de verzekeringnemer;
4. Overige erfgenamen van de verzekeringnemer.

Dit zijn jouw voordelen als je samenvattingen koopt bij Stuvia:

Bewezen kwaliteit door reviews

Bewezen kwaliteit door reviews

Studenten hebben al meer dan 850.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet jij zeker dat je de beste keuze maakt!

In een paar klikken geregeld

In een paar klikken geregeld

Geen gedoe — betaal gewoon eenmalig met iDeal, creditcard of je Stuvia-tegoed en je bent klaar. Geen abonnement nodig.

Direct to-the-point

Direct to-the-point

Studenten maken samenvattingen voor studenten. Dat betekent: actuele inhoud waar jij écht wat aan hebt. Geen overbodige details!

Veelgestelde vragen

Wat krijg ik als ik dit document koop?

Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.

Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?

Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.

Van wie koop ik deze samenvatting?

Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper Sampro. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.

Zit ik meteen vast aan een abonnement?

Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €15,00. Je zit daarna nergens aan vast.

Is Stuvia te vertrouwen?

4,6 sterren op Google & Trustpilot (+1000 reviews)

Afgelopen 30 dagen zijn er 66184 samenvattingen verkocht

Opgericht in 2010, al 15 jaar dé plek om samenvattingen te kopen

Begin nu gratis

Laatst bekeken door jou

Samenvatting ·

(0)

De Cycli van het boek: Cyclisch onderwijs ontwerpen

Samenvatting ·

(5)

Samenvatting Macroeconomics I hoorcolleges en boek Macroeconomics Euopean Edition van N. Gregory Mankiw en Mark P. Taylor (Nederlandse samenvatting)
€15,00  1x  verkocht
  • (0)
In winkelwagen
Toegevoegd