Samenvatting
Samenvatting Financiële Planning/WFT in 1x halen!
- Instelling
- Hogeschool Zuyd (HZ)
Tips van docent wat mogelijk op tentamen kan voorkomen Ik heb tot nu alle tentamens gehaald middels mijn eigen samenvattingen
[Meer zien]Voorbeeld 3 van de 23 pagina's
Voorbeeld 3 van de 23 pagina's
In winkelwagengesponsord bericht van onze partner
Voorbeeld van de inhoud
FINANCIËLE PLANNINGFinanciële planning HC 1: CBI - belastingstelsel
Economische kringloop CHECK
• Inflatie: wanneer de prijzen van goederen en diensten stijgen en de waarde van het geld daalt. Met dezelfde hoeveelheid
geld kan minder gekocht worden.
• Deflatie: wanneer de prijzen van goederen en diensten dalen en de waarde van geld stijgt. Met dezelfde hoeveelheid geld
kan meer gekocht worden.
• Stagnatie: economische groei komt nagenoeg tot stilstand en ontstaat er een stilstaande markt. De prijzen blijven stijgen,
de lonen niet.
Wat is financiële planning? CHECK
• Gesprek over dromen, doelen en wensen
• Geeft inzicht en rust door je financiële situatie en toekomst aantrekkelijk te verbeelden
• Maakt financiële planning toegankelijk en relevant voor jouw specifieke situatie
Wat doet een financieel adviseur? CHECK
Adviseert bedrijven en particulieren over hun financiën.
Welke stappen in het adviestraject zetten we dan? CHECK
1. Kennismaken
2. Beeldvorming, inventarisatie, analyse
3. Oplossing advies
Stap 2: beeldvorming, inventarisatie, analyse: levenslijn CHECK
Onderdelen van de inventarisatie – levenslijn verschillende levensfasen:
• Vroege jeugd: afhankelijk van de verzorging door anderen
• Start-up: jongvolwassenen gaat uit huis, inkomsten lager, vermogen negatief, ontspaard/geleend
• Expansie: inkomen/vermogen wijzigt snel. Huwelijk, geboorte kind, inkomen hoger beide partners werken
• Rijpheid: hoofdkostwinner eind van de carrièreladder, kinderen ouder, uitgaven minder, meer sparen
• Teruggang: stopt met werken, inkomen neemt af, opname vermogen (neemt dan af). 2 ouderdomsfasen;
Actieve: loonbaan eindigt en men gaat met pensioen.
Afhankelijke: gezondheid slechter, behoeften-uitgaven worden minder.
Stap 2: beeldvorming, inventarisatie, analyse: vermogensoverzicht CHECK
CBI-berekening: CHECK laat inkomsten, belastingen en uitgaven zien. Uitkomsten geeft weer of je (ont)spaart. Ontspaart: je
leeft van je vermogen.
• Inkomsten
• Werkgever: loon
• Zelfstandige: winst uit onderneming
• Overige werkzaamheden; periodieke uitkeringen pensioen, WW, AOW, lijfrente, alimentatie.
• Uitkeringen; bijtelling en aftrekposten zelfstandigenaftrek, startersaftrek, MKB-winstvrijstelling, belastbare inkomsten
eigenwoning, hypotheekrente, leaseauto.
CHECK
Inkomsten (loon, winst, uitkeringen, overige werkzaamheden etc.)
, Bijtellingen (Leaseauto, eigen woning) +
Aftrekposten (persoonlijk of zakelijk) -
Belastbaar inkomen =
Belasting Box 1, 2 en 3 -
Heffingskortingen +
Consumptief besteedbaar inkomen =
Consumptieve uitgaven -
Sparen/ontsparen =
Inkomsten – werkgever CHECK zelfstandige
• Loon: belastbaar loon • Winst uit onderneming
- Salaris - Eenmanszaak of VOF
- Voordelen (leaseauto) - Loon uit BV
- Vakantiegeld (8%) - Aftrekposten
- 13de maand - Zelfstandigenaftrek
- Bonus - Startersaftrek
Overige werkzaamheden en uitkeringen
• Periodieke uitkeringen • Bijtelling en aftrekposten
- Pensioen - Zelfstandigenaftrek
- WW - Startersaftrek
- AOW - MKW-winstvrijstelling (14% van de winst-aftrek)
- Lijfrente - Belastbare inkomsten eigen woning (EWF)
- Alimentatie - Hypotheekrente
- Leaseauto
Belastingstelsel CHECK
Box 1 werk en woning Box 2 aanmerkelijk belang Box 3 sparen en beleggen
(inkomen uit eigen vermogen)
- Inkomen uit werk en - De belastingplichtige die - Het vermogen dat wordt belast is de
woning minimaal 5% van de aandelen grondslag sparen en beleggen.
in een bv/nv heeft. - Bezittingen min schulden boven de
- Als een eigenaar van een bv schuldendrempel min het heffingsvrij
met minimaal 5% van de vermogen.
aandelen (de dga) een
dividenduitkering doet aan
zichzelf in privé
- 3 tarieven in % - 26,90% - Overheid: je hebt vermogen en hier
haal je voordeel uit.
Belasting box 1&2 CHECK
Belasting box 3 CHECK
Belasting heffingskorting CHECK
, Heffingskorting: algemene heffingskorting geldt voor iedereen die in Nederland
woont of in het buitenland woont maar in Nederland werkt. Bedragen vallen ertussen
i.t.t. belastingstelsel.
Verzamelinkomen is het inkomen uit box 1,2,3.
Sparen/ ontsparen CHECK
Onder de consumptieve bestedingen door huishoudens vallen alle vrijwillige uitgaven door particulieren en huishoudens aan
goederen en diensten.
- Positief resultaat: sparen vermogen neemt toe
- Negatief resultaat: ontsparen vermogen neemt af
Financiële planning HC 2: Hypothecair krediet en consumptief krediet
Aangaan van een overeenkomst CHECK
• Een overeenkomst is een rechtshandeling Aanbod en aanvaarding
• Handelingsbekwaam: >18 jaar, zelfstandig rechtshandelingen mag verrichten en daar ook verantwoordelijk voor is
• Handelingsonbekwaam: <18 jaar mag je geen overeenkomsten sluiten. Vernietigbaar
• Handelingsonbevoegd: volgens de wet onbevoegd om een (rechts)handeling te verrichten.
• Rechtshandeling is nietig heeft nooit bestaan. Een overeenkomst is in strijd met de openbare orde of goede zeden.
• Rechtshandeling is vernietigbaar rechtsgeldig tot dat het wordt vernietigd;
• Aanbod: BIJNA
1. Herroepelijk aanbod: kan door de aanbieder worden herroepen tot aan het moment dat de andere partij het aanbod
aanvaardt. Door herroeping komt het aanbod te vervallen en komt er geen overeenkomst tot stand.
2. Onherroepelijk aanbod: niet veranderen; dealer €9000 geldt tot 25/02/2023 voor die tijd erop ingaan.
3. Vrijblijvend aanbod: je hebt al over de prijs onderhandeld. Dealer stuurt aanbod, zit geen datum aan vast. Kan zijn dat
het aanbod morgen niet meer geldt.
• Aanvaarding Wilsverklaring Je wilt het ook aanvaarden
Wilsgebreken:
1. Dwaling: je gaat naar dealer toe, later kom je erachter dat het een schade auto is. Dit mag niet. Dealer had dit van tevoren
moeten aangeven. BIJNA
2. Bedrog: auto kopen 100.000km op de teller, maar moet 200.000km zijn. BIJNA
3. Bedreiging: dealer bedreigt dat je de auto moet kopen. CHECK
4. Misbruik van omstandigheden: dealer weet van geldproblemen, daardoor verkoop je je auto en dealer biedt 5000 waardoor
je het verkoopt. CHECK
Overeenkomst kan worden vernietigd als er sprake is van bovenstaande wilsgebreken.
De kredietaanvraag – 3 stappen LEREN
1. Doel van krediet matchen met kredietvorm
2. Aanvraagformulier
Voordelen van het kopen van samenvattingen bij Stuvia op een rij:
Verzekerd van kwaliteit door reviews
Stuvia-klanten hebben meer dan 700.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet je zeker dat je de beste documenten koopt!
Snel en makkelijk kopen
Je betaalt supersnel en eenmalig met iDeal, creditcard of Stuvia-tegoed voor de samenvatting. Zonder lidmaatschap.
Focus op de essentie
Samenvattingen worden geschreven voor en door anderen. Daarom zijn de samenvattingen altijd betrouwbaar en actueel. Zo kom je snel tot de kern!
Veelgestelde vragen
Wat krijg ik als ik dit document koop?
Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.
Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?
Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.
Van wie koop ik deze samenvatting?
Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper StudentBusinessStudiesBedrijfskunde. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.
Zit ik meteen vast aan een abonnement?
Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €16,39. Je zit daarna nergens aan vast.
Is Stuvia te vertrouwen?
4,6 sterren op Google & Trustpilot (+1000 reviews)
Afgelopen 30 dagen zijn er 53340 samenvattingen verkocht
Opgericht in 2010, al 14 jaar dé plek om samenvattingen te kopen